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實(shí)務(wù)
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去年暫估了一筆原材料，入庫沒有發(fā)票，已經(jīng)銷售出去了，今年匯算清繳前拿不到發(fā)票 1.是納稅調(diào)增對吧？ 2.去年虧損很大，調(diào)增了也預(yù)計沒有所得稅，那這個沖減分錄怎么做呢？
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你好1.? 調(diào)增 處理? 2.? ? 是的。正常調(diào)增處理即可。 賬上分錄不變哈 ； 調(diào)表不調(diào)賬?
2022 02/16 10:05
84784971 
2022 02/16 10:06
今年不做分錄沖銷嗎，一直掛在應(yīng)付暫估里嗎？
meizi老師 
2022 02/16 10:09
你好； 1. 今年補(bǔ)做 ；? 你去年暫估入賬了? ?
84784971
2022 02/16 10:10
沒看明白，就是今年我的分錄怎么做呢，具體些
meizi老師
2022 02/16 10:14
?你好；? 意思是 今年不動分錄。 你就繼續(xù)暫估 ； 如果后期會有發(fā)票來的 ；? 發(fā)票來了 紅沖暫估在按發(fā)票處理 ； 如果你沒有發(fā)票 也不會開給你了。 你做 借應(yīng)付賬款-暫估貸應(yīng)付賬款-某單位? ?
84784971
2022 02/16 10:16
那如果能拿到發(fā)票的話，沖銷分錄怎么做呢
meizi老師
2022 02/16 10:20
?你好 ；? ? 拿到發(fā)票做? ? ? 紅沖暫估分錄。 暫估分錄借貸方不變。 金額負(fù)數(shù)紅沖。 在按發(fā)票做一遍即可? ?
84784971
2022 02/16 10:23
當(dāng)時做的是借原材料，貸應(yīng)付暫估，而且當(dāng)年就結(jié)轉(zhuǎn)成本銷售出去了，如果有發(fā)票的話，紅沖完再做一遍藍(lán)字，不能入原材料了吧
meizi老師
2022 02/16 10:26
?你好；? ? ? ?是的? ?。 直接調(diào)整即可? ? ? 主要是看原材料入庫的 有差異沒有? ?
84784971
2022 02/16 10:30
我的意思是暫估和實(shí)際沒有差異的，再做一遍做庫存不對吧，這個庫存去年都銷售出去了
meizi老師
2022 02/16 10:33
?你好； 是的? 。如果發(fā)票與暫估沒有差異? ? ?你就直接 附發(fā)票金額即可 ；? ? ?
84784971
2022 02/16 10:34
就是沒有差異的話，就做個稅金就行？
meizi老師
2022 02/16 10:35
?你好； 是的。? 就直接做稅費(fèi)即可? ?
84784971
2022 02/16 10:38
如果發(fā)票一直拿不到的話，而且這筆款也不要付了，那我后續(xù)怎么處理啊
meizi老師
2022 02/16 10:40
?你好；? 后面做借應(yīng)付賬款貸營業(yè)外收入 ； 然后發(fā)票拿不到匯算還得調(diào)整? 處理的??
84784971
2022 02/16 10:45
拿不到發(fā)票，是每年匯算都要調(diào)整嗎？
meizi老師
2022 02/16 10:47
?你好；是的。 都要調(diào)增處理的??
84784971
2022 02/16 11:30
就是轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入的話，應(yīng)該只影響當(dāng)年吧，之后年度難道還需要調(diào)增？
meizi老師
2022 02/16 11:34
?你好；? ? ? ?之前年度報錯了的 都要改的??
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