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本期的扣除額是怎么計(jì)算的呢

這個(gè)要根據(jù)你公司情況，第3列“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目”“本期發(fā)生額”：填寫本期取得的按稅法規(guī)定準(zhǔn)予扣除的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目金額。

有計(jì)算公式嗎？

你可以參考一下列子 某房地產(chǎn)公司2018年1月取得土地一宗，出讓金10000萬元，2018年12月取得銷售收入4000萬元，其中按照2016年18號公告的規(guī)定，對應(yīng)可以扣除的土地價(jià)款2200萬元，那么增值稅附表三如何填寫？

這個(gè)2200是怎么計(jì)算出來的？

第1列“本期服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)價(jià)稅合計(jì)額（免稅銷售額）”：由稅務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)提取《附列資料（一）》第11列數(shù)據(jù)取得，應(yīng)填寫4000萬元。 第2列“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目”“期初余額” 填寫服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目上期期末結(jié)存的金額，試點(diǎn)實(shí)施之日的稅款所屬期填寫“0”。而本案例中應(yīng)填寫10000萬元。 第3列“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目”“本期發(fā)生額”：填寫本期取得的按稅法規(guī)定準(zhǔn)予扣除的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目金額。本案例中本月房地產(chǎn)公司未取得土地，因此應(yīng)填寫0 第4列“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目”“本期應(yīng)扣除金額”：填寫服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目本期應(yīng)扣除的金額。即第2列對應(yīng)各行次+第3列對應(yīng)各行次。本案例中應(yīng)填寫10000萬元。 第5列“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目”“本期實(shí)際扣除金額”：等于“主表”第12列——本期實(shí)際扣除金額。本案例中應(yīng)填寫2200萬元。 第6列“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目”“期末余額”：填寫本期應(yīng)扣除金額減去本期實(shí)際扣除金額。即第4列對應(yīng)各行次-第5列對應(yīng)各行次。本案例中應(yīng)填寫7800萬元。

老師，我能不能把我的數(shù)據(jù)發(fā)你，用我的數(shù)據(jù)你幫我看看該怎么填寫呢？第一次申報(bào)看不太懂

好的呢，你發(fā)給我這邊看一下呢

老師你幫我看看這些數(shù)據(jù)我該怎么申報(bào)增值稅

服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目”“本期實(shí)際扣除金額”：等于“主表”第12列，你看一下你的主表呢

主表第12列的進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？

是的呢，需要這個(gè)數(shù)據(jù)