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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問，去年7月現(xiàn)付張三工資7000，今年1月轉(zhuǎn)重張三工資7000，現(xiàn)退回7000現(xiàn)金，做賬該怎么做了
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郭老師
金牌答疑老師
職稱：初級會計(jì)師
借應(yīng)付職工薪酬、工資
貸銀行存款，
借庫存現(xiàn)金
貸應(yīng)付職工薪酬工資。
2022 03/02 10:26
84785030 
2022 03/02 15:52
請問，之前購入挖機(jī)，分期付款，開的專票，每期付了，再開票，之前做賬是稅額一起計(jì)入了待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，現(xiàn)在收到發(fā)票，稅額該怎么做分錄了
郭老師 
2022 03/02 15:53
現(xiàn)在抵扣嗎？應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證？
84785030
2022 03/02 15:56
現(xiàn)在收到發(fā)票，要認(rèn)證的，是從待認(rèn)證轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額嗎
郭老師
2022 03/02 15:57
對的是的是這么做。
84785030
2022 03/02 16:43
比如，購入固定資產(chǎn)時(shí)，借 固定資產(chǎn) 15 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 4 貸長期應(yīng)付款 19，分期第一次銀行付款3 包含稅額0.2 做分錄 是 借 長期應(yīng)付款 3 貸 銀行存款 3 ，借 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 0.2 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 0.2 是這樣嗎
郭老師
2022 03/02 16:43
好對的是的是這么做的。
84785030
2022 03/02 17:11
那老師，對于去年12月多從待認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了2萬，今年1月做賬，直接用相反分錄沖銷掉多轉(zhuǎn)出的嗎
郭老師
2022 03/02 17:11
可以的，可以這么做的。
84785030
2022 03/02 17:12
是做相反分錄就可以了嘛
郭老師
2022 03/02 17:13
可以的，可以這么做的。
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