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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,是不是如果不計(jì)提所得稅費(fèi)用。資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤和利潤表中凈利潤就不相等了。不考慮年初余額的話。
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速問速答你好同學(xué),不是的,不管計(jì)提不計(jì)提所得稅費(fèi)用二者都應(yīng)該是相等的
2022 03/07 16:35
84785034
2022 03/07 16:45
不明白。假如本年利潤是100,我這個(gè)季度沒有計(jì)提所得稅。那我資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤那我就填100。但是我利潤表中利潤總額那是100,減所得稅費(fèi)用,才是凈利潤???
大老師
2022 03/07 16:46
嗯同學(xué),那你說的假如沒有計(jì)提所得稅,那是不是凈利潤也是100
84785034
2022 03/07 16:50
老師,利潤表中所得稅費(fèi)用就是我們填的企業(yè)所得稅里的稅額嗎?
大老師
2022 03/07 16:52
你好同學(xué),一般情況下是這樣的,但是如果企業(yè)所得稅匯算清繳有納稅調(diào)增,你利潤表的所得稅費(fèi)用,跟稅務(wù)所得稅匯算清繳的是不一樣的
84785034
2022 03/07 16:56
老師,那平時(shí)季度預(yù)繳的話,是不是利潤表中所得稅費(fèi)用就是企業(yè)所得稅表里的稅額???
大老師
2022 03/07 17:00
嗯,平時(shí)預(yù)繳是那個(gè)數(shù)的
84785034
2022 03/07 17:04
好的老師。那如果我沒有計(jì)提的話,我在利潤表里所得稅費(fèi)用那一欄也不需要填寫是嗎?在企業(yè)所得稅申報(bào)表里我該交的交,等下個(gè)季度做賬的時(shí)候可以補(bǔ)計(jì)提是吧?
大老師
2022 03/07 17:05
你好同學(xué),是的,可以的
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