00:10:00
當(dāng)前位置：財稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我在自檢2021年的費(fèi)用時發(fā)現(xiàn)有一張發(fā)票錯了， 那我是在2021年12月反帳更正這發(fā)票問題。，還是直接在2022年1月帳上直接調(diào)帳？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是在2022年1月帳上直接調(diào)帳?
2022 03/11 16:29
84785032 
2022 03/11 18:18
老師，麻煩你幫我看看我當(dāng)時會計憑證，
我費(fèi)用支出其實(shí)是沒有問題的。但是發(fā)票抬頭錯了。，導(dǎo)致這筆金額支出不能作成本費(fèi)用抵扣費(fèi)。
這樣，如果我在2022年1月帳上調(diào)帳，。我應(yīng)怎么做才對？
鄒老師 
2022 03/11 18:21
你好，發(fā)票抬頭錯了，導(dǎo)致這筆金額支出不能作成本費(fèi)用抵扣費(fèi)，現(xiàn)在的調(diào)整分錄是?
借：營業(yè)外支出，貸：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)成本
84785032
2022 03/11 18:25
那就是不需要做紅沖這些，那我匯繳時需要怎么操作？
還有我2022年的利潤表上需要體現(xiàn)這筆費(fèi)用嗎？
鄒老師
2022 03/11 18:28
你好
發(fā)票抬頭錯了，導(dǎo)致這筆金額支出不能作成本費(fèi)用抵扣費(fèi)，現(xiàn)在的調(diào)整分錄是?
借：營業(yè)外支出，貸：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)成本
匯算清繳的時候，需要對這個支出做納稅調(diào)增處理?
84785032
2022 03/11 18:36
那我在2022年的營業(yè)成本上不需要體現(xiàn)這筆錢嗎?因?yàn)槲颐吭滦枰颇坑囝~表同財務(wù)報表到總公司，我怕到時說我營業(yè)外上有支出，但是在報表上沒有。
所以我想知道這費(fèi)用是在2021年12月改帳好，還是在2022年1月調(diào)帳好？
鄒老師
2022 03/11 18:37
你好，因?yàn)榘l(fā)票抬頭錯了，根本就不能計入成本核算，所以需要做納稅調(diào)增處理啊。
在你提供圖片分錄的基礎(chǔ)上，調(diào)整的分錄是?
借：營業(yè)外支出，貸：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)成本
84785032
2022 03/11 18:38
老師，你說的我明，只是當(dāng)我做2022年的財務(wù)報表時，我不知要不要體現(xiàn)這筆錢。因?yàn)橘M(fèi)用是在2021年支了，但是在2022年做調(diào)整
鄒老師
2022 03/11 18:39
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）
84785032
2022 03/11 18:49
有點(diǎn)，因?yàn)槲疫@是分公司，每月補(bǔ)需要提交上月的財務(wù)報表給總公司，
我現(xiàn)在因?yàn)?021年的發(fā)票抬頭錯了。在2022年調(diào)整分錄，
我每月交總公司的財務(wù)報表上就不清楚要不要填這筆營業(yè)外支出，如果不填，科目余額表上卻是有這筆費(fèi)用。但是填又不對。
鄒老師
2022 03/11 19:17
你好，抬頭錯誤的發(fā)票入賬了，就是通過營業(yè)外支出科目核算啊?
84785032
2022 03/11 19:41
那我需要在2022年財務(wù)報表上填這金額嗎？
鄒老師
2022 03/11 19:41
你好，需要在2022年財務(wù)報表上填這個金額的
閱讀 290
描述你的問題，直接向老師提問
74
意見反饋
