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老師，請問一下，提交預支招待費，后面拿發(fā)票回來，我的分錄應該怎么做呢？提前預支是借：管理費用-招待費2000，貸：銀行存款2000，發(fā)票回來應該怎樣做，謝謝
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同學你好，預支招待費時，不需要計入管理費用的。應該是：借:其他應收款 貸:庫存現(xiàn)金或銀行存款
拿票報銷時,填報銷單 借:管理費用-業(yè)務招待費 貸:其他應收款 庫存現(xiàn)金（少預支的部分）
你在預支時已經(jīng)計入了管理費用，后續(xù)拿票回來的時候不需要再做任何分錄了
2022 03/15 11:12
84784989 
2022 03/15 11:21
意思我預支是把兩個分錄做了，后面就不用做了是吧？但是跨年月了
胡芳芳老師 
2022 03/15 11:24
你預支時的分錄相當于是直接用了報銷時的分錄，漏掉了預支這一個流程。已經(jīng)不需要再做分錄了。你這筆金額較小，發(fā)票和記賬日期不一致沒多大影響。
84784989
2022 03/15 11:27
好的，謝謝老師
胡芳芳老師
2022 03/15 11:31
不用謝，如果對你有幫助，麻煩給個好評，祝你工作順利
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