免費(fèi)問答

那么這個(gè)抵扣代繳付的款，怎么做分錄呢？分錄怎么寫呢老師

您好，借采購，貸應(yīng)付賬款，借應(yīng)付賬款，貸銀行存款，應(yīng)交稅費(fèi)

老師我是問代扣代繳增值稅和所得稅的分錄該怎么寫呢？

您好，給您的分錄里體現(xiàn)了，支付就借應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀行存款

應(yīng)交稅費(fèi)沒有二級(jí)科目是代扣代繳增值稅和所得稅的呀？怎么用應(yīng)交稅費(fèi)核算嗎

您好，是的，因?yàn)槭嵌囗?xiàng)稅，所以就用應(yīng)交稅費(fèi)過度，也可以用其他應(yīng)付款

我真是不明白了，你這分錄了，我們公司付給國公司800歐，國外給我們商業(yè)發(fā)票做賬，我們的分錄已經(jīng)做了借：管理費(fèi)用~咨詢費(fèi)，貸：銀行存款了?，F(xiàn)在再幫國外公司代扣代繳增值稅300,代扣代繳所得稅500。請(qǐng)問這個(gè)扣代繳納稅怎么做分錄？我真是不明白了，你這分錄了，我們公司付給國公司800歐，國外給我們商業(yè)發(fā)票做賬，我們的分錄已經(jīng)做了借：管理費(fèi)用~咨詢費(fèi)，貸：銀行存款了?，F(xiàn)在再幫國外公司代扣代繳增值稅300,代扣代繳所得稅500。請(qǐng)問這個(gè)扣代繳納稅怎么做分錄？

您好，您合同金額是多少？合同約定稅費(fèi)是誰承擔(dān)？

都說是800歐元了，合同上沒說稅費(fèi)誰來承擔(dān)，但是稅務(wù)局說我們跟國外公司有業(yè)務(wù)要幫他們代扣代繳增值稅和所得稅

您好，那您的合同簽訂的有問題，如果按您描述，您不應(yīng)當(dāng)支付全額800，需要代扣代繳稅費(fèi)，剩余部分給對(duì)方

但是對(duì)方公司不愿意付代扣代繳所得稅呀？我們?cè)撛趺醋瞿?？稅?wù)局要求我們公司要代扣代繳增值稅和所得稅呢？這個(gè)分錄怎么做呢？

您好，那您計(jì)入采購成本，相當(dāng)于您的采購成本了

什么意思?。坷蠋?，我們當(dāng)時(shí)付800歐元時(shí)的分錄，有國外公司給我們提供商業(yè)發(fā)票做賬的，分錄為借：管理費(fèi)用~咨詢費(fèi)800歐元，貸：銀行存款800歐元，現(xiàn)在是稅務(wù)局要求我們繳納代扣代繳增值稅300,所得稅500，這代扣代繳的稅國外公司不愿意付了，我們公司自己出，這個(gè)代扣代繳增值稅和所得稅的分錄要怎么做才對(duì)

您好，那您計(jì)入營業(yè)外支出，借營業(yè)外支出，貸銀行存款

那么老師是不是計(jì)入了這個(gè)營業(yè)外支出，是不得稅前列支的，需要在匯算清繳時(shí)做納稅調(diào)增呢？

您好，是的，是需要匯算清繳納稅調(diào)增

那么老師是不是所有的營業(yè)外收入和營業(yè)外支出都要做納稅調(diào)整呢？

但是老師這個(gè)我們公司簽訂的是一項(xiàng)合同，現(xiàn)在計(jì)入到營業(yè)外收入科目中，是不是不合理呢？不是一般是與經(jīng)營無關(guān)的支出才是計(jì)入營業(yè)外收入嗎。

您好，營業(yè)外收入一般不需要調(diào)整

您好，營業(yè)外支出也需要具體分析

但是老師您說計(jì)入營業(yè)外支出是不是不太合適，比較這筆是簽訂合同的業(yè)務(wù)來的，不是一般是與經(jīng)營無關(guān)的支出才可以計(jì)入：營業(yè)外支出嗎？