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問題已解決
老師，請問我們支付員工宿舍的租金，這個月支付的時候我們計入的預(yù)付賬款，但是這個月要開始攤銷，請問攤銷時的分錄怎么做，另外還未收到發(fā)票
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答同學(xué)：您好。
根據(jù)實際使用期間進(jìn)行攤銷，借：應(yīng)付職工薪酬 貸：預(yù)付賬款。結(jié)轉(zhuǎn)時：
根據(jù)員工部門，進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，如管理部門：借：管理費(fèi)用， 貸：應(yīng)付職工薪酬。
發(fā)票在匯算清繳之前要收到，發(fā)票未收到，不允許在匯算清繳時扣除。
2022 03/20 18:34
84784997 
2022 03/20 18:39
謝謝老師
84784997
2022 03/20 18:42
是計入:借? 管理費(fèi)用-福利費(fèi)
? ? ? ? ? ? ? ? 貸? 應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
這樣嗎
曹老師在線 
2022 03/20 18:43
同學(xué)：您好，是這樣的。
84784997
2022 03/20 18:45
計入福利費(fèi)收到發(fā)票，匯算清繳的時候，超出部分還是要調(diào)增的哦
曹老師在線
2022 03/20 18:47
同學(xué)：您好，是的，福利費(fèi)，工資的14%，超出部分調(diào)增。
84784997
2022 03/20 18:52
好的，謝謝老師
曹老師在線
2022 03/20 18:53
同學(xué)：好的。祝您工作愉快。
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