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1、公司賣給個人汽車，二手車發(fā)票的金額是8萬8元。 2、之前公司購車時已經(jīng)進項抵稅了。汽車原值85萬 3、這個要怎么補稅
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你好，按照你的處置價格繳納的，你銷售出去就是88000嗎？
2022 03/22 09:12
郭老師 
2022 03/22 09:12
一般納稅人88000除以1.13乘以13%，這個是香香的。
84785027 
2022 03/22 09:19
汽車使用了2年左右原值是85萬元，賣個人是低價8萬8元低于市場價很多，這個要進項轉(zhuǎn)出吧
稅務那邊要求進項轉(zhuǎn)出，而且還要差額補稅，
原因是低于市場價太多了
郭老師
2022 03/22 09:22
那你的實際銷售價格是多少？
84785027
2022 03/22 09:27
汽車購買的價格就是85萬元，賣給個人的價格就是88000元相當于銷售價格是88000元
郭老師
2022 03/22 09:28
你好，那就根據(jù)你稅務局的要求來借固定資產(chǎn)貸應交稅費應交增值稅進項轉(zhuǎn)出。
你們的價格確實太低了。
84785027
2022 03/22 09:30
就是全額進項轉(zhuǎn)出嗎
郭老師
2022 03/22 09:33
哦對的是的是這么做的。
84785027
2022 03/22 09:33
因為之前不知道，他們把價格弄錯了，如果現(xiàn)在可以補開發(fā)票，這樣可以嗎
因為是去年賣的，個人還沒有付清
郭老師
2022 03/22 09:40
你好，可以的，這個你得跟你稅務局那邊兒說一聲。
84785027
2022 03/22 09:44
就是這樣操作是可以的，主要還是要看稅務局那邊怎么說哦
還有一個問題就是建筑行業(yè)中的工程施工月末要結(jié)轉(zhuǎn)哪個科目了，會計分錄怎么處理了
郭老師
2022 03/22 09:46
你好，對的是的，你稅務局得認可你這個價格才行。
郭老師
2022 03/22 09:46
如果沒有確認收入，工程施工掛著就可以的，有余額可以的。
郭老師
2022 03/22 09:46
如果對應的收入做了，你需要結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務成本，借主營業(yè)務成本貸，工程施工。
84785027
2022 03/22 09:53
因為我看以前會計做的賬是結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品去了（把工程施工結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品去了）應該是結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務成本哦
只要是確認收入了就要結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務成本，沒有確認收入等著確認收入后再結(jié)轉(zhuǎn)哦
郭老師
2022 03/22 09:53
對的是的，是這么做的。
84785027
2022 03/22 09:57
老師 這邊有沒有關(guān)于建筑行業(yè)的整套財務處理嗎（實務）這個公司主要從事露天煤礦土石方開挖，運輸?shù)鹊?，有這樣的財務處理體系嗎
郭老師
2022 03/22 10:00
真帳實操里面有建筑行業(yè)的，你可以看一下的。
84785027
2022 03/22 10:11
是在會計學堂app里面嗎
郭老師
2022 03/22 10:17
是的是的，是這么做的。
84785027
2022 03/22 10:19
是在會計學堂app里面哦
郭老師
2022 03/22 10:20
對的是的是在這里面的。
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