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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我是小規(guī)模納稅人，開普票給人，錢沒收到，做會(huì)計(jì)分錄：借：應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)還要加上嗎，開票金額449990
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你好，小規(guī)模納稅人，開普票給別人，收入是需要做價(jià)稅分離處理的
2022 03/24 21:03
84784985 
2022 03/24 21:05
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅? 是嗎
鄒老師 
2022 03/24 21:05
你好，是的，是這樣的
84784985
2022 03/24 21:05
但是這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)最后怎么辦
鄒老師
2022 03/24 21:07
你好，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅是免征了嗎
84784985
2022 03/24 21:09
對是的，3月開了449990不滿45免征增值稅的
鄒老師
2022 03/24 21:09
你好
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 ??， 貸：營業(yè)外收入—增值稅減免? ? ?
84784985
2022 03/24 21:17
這個(gè)分錄是多會(huì)做，老師
鄒老師
2022 03/24 21:17
你好，是季度末月做
84784985
2022 03/24 21:31
老師我這個(gè)月開的票，這個(gè)分錄也得這個(gè)月做對嗎
鄒老師
2022 03/24 21:31
你好，減免的增值稅，可以季度末月一次性結(jié)轉(zhuǎn)?
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