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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
您好！請(qǐng)問(wèn)分銷返現(xiàn)，返物（股權(quán)份額），給抵現(xiàn)券，如何進(jìn)行財(cái)稅處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，是章程里面的股東嗎？
2022 03/31 11:30
84785029 
2022 03/31 11:46
不是，二級(jí)分銷的銷售模式 中的分銷商
郭老師 
2022 03/31 11:46
借預(yù)付賬款貸營(yíng)業(yè)外收入。
84785029
2022 03/31 11:52
比如 我們收取2萬(wàn)的貨款，承諾分300天以上以現(xiàn)金紅包的形式返現(xiàn)6000元，3年后給價(jià)值3000元的封壇酒，給7500的抵扣券（實(shí)際價(jià)值1500元），如何進(jìn)行賬務(wù)和稅務(wù)處理呢
郭老師
2022 03/31 11:55
那其中這個(gè)發(fā)票是怎么開的。
84785029
2022 03/31 14:06
一般只對(duì)個(gè)人不需要開票，我們按全額納稅
郭老師
2022 03/31 14:08
預(yù)收了2萬(wàn)的貨款，借銀行存款，貸預(yù)收賬款。
銷售出去貨物
借預(yù)收賬款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
給別人的分紅
借銷售費(fèi)用貸銀行存款6000。
給的貨物借銷售費(fèi)用3000
貸，庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。
這個(gè)抵扣券的借銷售費(fèi)用貸預(yù)收賬款1500
84785029
2022 03/31 14:30
老師 所得稅申報(bào)需要作納稅調(diào)整嗎
郭老師
2022 03/31 14:32
視同銷售的那一個(gè)需要借銷售費(fèi)用貸庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)的這一個(gè)。
郭老師
2022 03/31 14:32
納稅調(diào)整明細(xì)表里面的視同銷售收入和成本需要做。
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