免費(fèi)問(wèn)答

2021年11月到2022年10月，但是房租費(fèi)是2022年3月才一次性付款的

你好，202111-12月你入賬了嗎？

去年沒(méi)有付款，所以去年沒(méi)有入賬。請(qǐng)問(wèn)今年怎么做分錄?今年幾月做賬？

你好，那你直接入在今年 現(xiàn)在做賬把2022.11-2022年3月的入在3月里，后面的每個(gè)月再攤銷進(jìn)來(lái)

請(qǐng)問(wèn)在今年3月入賬的話，分錄具體怎么寫呢？

你好，開的專票還是普票，如果是專票稅金是多少？

專票，稅率是6，在今年3月入賬的話，請(qǐng)老師告訴我分錄具體怎么寫呢？

借：預(yù)付賬款　12000 　　　應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－進(jìn)項(xiàng)稅　12000*6％ 　貸：銀行存款 計(jì)提202111-20223月費(fèi)用 借：管理費(fèi)用－差旅費(fèi)5000 貸：預(yù)付長(zhǎng)款　5000 4-10月以后每個(gè)月計(jì)分?jǐn)傄淮钨M(fèi)用 借：管理費(fèi)用－差旅費(fèi)1000 貸：預(yù)付長(zhǎng)款　1000 　　

給員工提供住宿的專票屬于福利費(fèi)吧，不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅吧？做分錄是不是要把進(jìn)項(xiàng)稅直接計(jì)入管理費(fèi)用里?老師，2021年11月、12月分錄是不是要寫成借:以前年度損益調(diào)整 2000*1.06 貸:預(yù)付賬款2000*1.06?

你這是給員工的住的，入福利費(fèi)， 借：預(yù)付賬款　12000 　　　應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－進(jìn)項(xiàng)稅　12000*6％ 　貸：銀行存款 借：管理費(fèi)用－福利費(fèi)12000*6％ 貸：應(yīng)付職工薪酬－福利費(fèi)　12000*6％ 借：應(yīng)付職工薪酬－福利費(fèi)12000*6％ 貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出　12000*6％ 計(jì)提202111-20223月費(fèi)用 借：管理費(fèi)用－福利費(fèi)5000 貸：應(yīng)付職工薪酬－福利費(fèi)　5000 借：應(yīng)付職工薪酬－福利費(fèi)5000 貸：預(yù)付長(zhǎng)款　5000 4-10月以后每個(gè)月計(jì)分?jǐn)傄淮钨M(fèi)用 借：管理費(fèi)用－福利費(fèi)1000 貸：應(yīng)付職工薪酬－福利費(fèi)　1000 借：應(yīng)付職工薪酬－福利費(fèi)1000 貸：預(yù)付長(zhǎng)款　1000