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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，房屋租金發(fā)票，稅率是多少
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你好，一般納稅人營(yíng)改增之前的房屋5%，小規(guī)模的5%一般納稅人一般計(jì)稅的9%。
2022 04/08 15:43
84785041 
2022 04/08 15:44
郭老師，2021年報(bào)虧損，2022年一季度有利潤(rùn)，那2022年一季度還要交所得稅嗎？照說(shuō)是2022年一季度應(yīng)該彌補(bǔ)以前年度虧損的，只是現(xiàn)在2021年度匯算清繳還沒(méi)做。那一季度要不要交所得稅呢？
郭老師 
2022 04/08 15:48
做了匯算清交可以彌補(bǔ)虧損的，不需要繳納，如果沒(méi)有做的沒(méi)法彌補(bǔ)虧損的，就需要交。
84785041
2022 04/08 15:49
那也就是說(shuō)如果我想彌補(bǔ)虧損就必須先做匯算清繳在做2022年一季度的申報(bào)對(duì)嗎
郭老師
2022 04/08 15:51
對(duì)的是的是這么做的，是這么理解的。
84785041
2022 04/08 15:53
那郭老師，年度匯算清繳也是2021年的啊，和2022年一季度有關(guān)系嗎？
郭老師
2022 04/08 15:56
你好，如果你不出來(lái)虧損的話(huà)，那你以前年度的虧損怎么確定？必須是稅法規(guī)定的才可以啊，你平時(shí)申報(bào)的那些虧損稅務(wù)局不認(rèn)可。
84785041
2022 04/08 16:02
如果做完2021年匯算清繳還是虧損的，那怎么彌補(bǔ)2022年一季度的盈利呢？
郭老師
2022 04/08 16:03
所得稅主表第九欄有一個(gè)彌補(bǔ)虧損，在這里面自動(dòng)取數(shù)的。
84785041
2022 04/08 16:04
謝謝郭老師
郭老師
2022 04/08 16:05
不要客氣，工作愉快。
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