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實(shí)務(wù)
問題已解決
各位老師大家好，公司管理層的個(gè)稅是公司給承擔(dān)的，這個(gè)該怎么做賬務(wù)處理呢，請老師解析下，謝謝
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一般是計(jì)提工資時(shí)做包括個(gè)稅的計(jì)提就可以正常申報(bào)扣款的
2022 04/08 18:05
84784999 
2022 04/08 18:12
老師，這個(gè)我理解不來，老師能明確一點(diǎn)嗎，我們的工資從一月份就沒有計(jì)提，就是管理層面的，但是錄到報(bào)個(gè)稅的那個(gè)系統(tǒng)里面的一直就那樣復(fù)制粘貼報(bào)著呢，所以建行扣繳單下來了，我該怎么做賬務(wù)處理呢，老師
易 老師 
2022 04/08 18:18
如應(yīng)發(fā)1000，個(gè)稅10，計(jì)提1010就好了，一般會有點(diǎn)差異，年底一起調(diào)調(diào)就可以了
易 老師
2022 04/08 18:19
也可平時(shí)正常報(bào)扣的稅記下來，年底一起多報(bào)這個(gè)差額到工資里
84784999
2022 04/08 18:20
老師，現(xiàn)在是1-3工資沒提，每人每月8000元，銀行扣繳單個(gè)稅是199.98，我現(xiàn)在做賬務(wù)處理呢，老師
易 老師
2022 04/08 18:26
正常做就好了，計(jì)提借管理費(fèi)用-工資 （單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/ 單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
84784999
2022 04/08 18:51
老師，那實(shí)際是個(gè)人的個(gè)稅，保險(xiǎn)都沒有扣過，單位承擔(dān)的
易 老師
2022 04/08 19:01
都可以用這個(gè)方法去處理，看您如何順手都行
84784999
2022 04/08 19:23
老師，有些我沒經(jīng)驗(yàn)，我是這樣記賬的，計(jì)提借：管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)療！發(fā)放，借應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)療，貸銀行存款
84784999
2022 04/08 19:23
不知道這樣做對不對
易 老師
2022 04/08 19:54
是的沒錯(cuò)， 是這樣的
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