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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我公司前幾個(gè)月的的房租發(fā)票是4月份才開的，款項(xiàng)也還沒有付，那前幾個(gè)月怎么做賬呢？
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你好，前幾個(gè)月需要按月做計(jì)提分錄
借：管理費(fèi)用等科目，貸：其他應(yīng)付款?
2022 04/08 19:32
84784955 
2022 04/08 19:34
那我發(fā)票應(yīng)該附在哪個(gè)月？
鄒老師 
2022 04/08 19:34
你好，發(fā)票放在4月份的憑證后面?
84784955
2022 04/08 19:34
發(fā)票開的是半年的
鄒老師
2022 04/08 19:34
你好，發(fā)票放在4月份的憑證后面?
84784955
2022 04/08 19:35
4月份也還是借：管理費(fèi)用等科目，貸：其他應(yīng)付款 對嗎
84784955
2022 04/08 19:36
前面幾個(gè)月的后面沒附件沒有關(guān)系的嗎？
鄒老師
2022 04/08 19:36
你好，借方通過長期待攤費(fèi)用科目核算。
把之前計(jì)提的分錄紅沖，然后補(bǔ)做攤銷處理?
84784955
2022 04/08 19:38
老師，我說錯(cuò)了，是前幾個(gè)月的房租是4月才補(bǔ)開發(fā)票的，4月份不屬于發(fā)票包含的月份
鄒老師
2022 04/08 19:40
你好，取得發(fā)票的時(shí)候，借方通過長期待攤費(fèi)用科目核算。
把之前計(jì)提的分錄紅沖，然后補(bǔ)做攤銷處理?
（是針對這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
84784955
2022 04/08 19:47
沒懂，老師，你能幫我寫出來嗎
鄒老師
2022 04/08 19:48
你好，取得發(fā)票的時(shí)候，借方通過長期待攤費(fèi)用科目核算。
借：長期待攤費(fèi)用，貸：其他應(yīng)付款
把之前計(jì)提的分錄紅沖，然后補(bǔ)做攤銷處理?
借：其他應(yīng)付款 ，貸：管理費(fèi)用等科目
借：管理費(fèi)用等科目，貸：長期待攤費(fèi)用
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