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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問本季度末的利潤(rùn)是負(fù)數(shù)，但累計(jì)利潤(rùn)是正數(shù)，本季度需要計(jì)提企業(yè)所得稅嗎？
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之前年度有虧損嗎
沒有的話年累計(jì)利潤(rùn)*稅率-之前季度預(yù)繳
是正數(shù)就是需要計(jì)提的
2022 04/10 11:07
84784959 
2022 04/10 11:09
請(qǐng)問有虧損要怎么賬務(wù)處理？
郭老師 
2022 04/10 11:10
好您累計(jì)的利潤(rùn)減去虧損，然后這個(gè)余額乘以稅率減之前季度預(yù)繳。
84784959
2022 04/10 11:12
好的，如果減虧損以后還是負(fù)數(shù)本季度就不需要計(jì)提對(duì)吧？
郭老師
2022 04/10 11:15
是的是的，是這個(gè)意思的。
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