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問(wèn)題已解決
老師好，我們屬于施工方，有個(gè)項(xiàng)目是簡(jiǎn)易項(xiàng)目，業(yè)主把部分工程款直接轉(zhuǎn)入檢測(cè)公司作為檢測(cè)費(fèi)，檢測(cè)公司給我們開(kāi)了票，這筆工程款業(yè)主不要求我們給他們開(kāi)工程服務(wù)發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)我們收到檢測(cè)公司開(kāi)的發(fā)票該如何記賬
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你好； 你們計(jì)入成本去核算 ；這個(gè)檢測(cè)費(fèi)是你們公司來(lái)承擔(dān)的嗎
2022 04/11 16:43
84784969 
2022 04/11 16:48
這種情況我也不知道是不是由我們來(lái)承擔(dān)，那從我們項(xiàng)目應(yīng)得的工程款里扣除就是我們的費(fèi)用了吧，計(jì)入成本核算，借哪個(gè)科目貸哪個(gè)科目呢
84784969
2022 04/11 16:51
合同上我們屬于委托方，檢測(cè)公司屬于受托方，業(yè)主只是監(jiān)督方
meizi老師 
2022 04/11 16:54
你好；? ? 先問(wèn)下；如果是? ? 自己承擔(dān)； 你就做借? 工程施工- 間接費(fèi)用或者直接費(fèi)用 - 檢測(cè)費(fèi)貸應(yīng)付賬款? ?
84784969
2022 04/11 16:56
貸記應(yīng)付賬款的話，我們賬上并沒(méi)有出這筆款，是業(yè)主出的。而且已經(jīng)給過(guò)了，我們應(yīng)付賬款貸方余額到時(shí)候如何消去啊
meizi老師
2022 04/11 17:02
?你好 ； 先掛著；到時(shí)你們?cè)谌タ紤]這么處理。? 你現(xiàn)在不是不知道怎么來(lái)? 支付嗎 ？? ?
84784969
2022 04/11 17:04
這不對(duì)吧，按理說(shuō)業(yè)主從我們工程款里扣了這部分錢(qián)給了檢測(cè)公司，我們還要做應(yīng)付，那我們實(shí)際并沒(méi)有這筆負(fù)債啊
meizi老師
2022 04/11 17:09
?你好 ；? ? ? 你先掛應(yīng)付賬款。 到時(shí)? 和你應(yīng)收賬款? 對(duì)沖就行了。? 你要體現(xiàn)業(yè)務(wù)? ??
84784969
2022 04/11 17:12
可是轉(zhuǎn)去做檢測(cè)費(fèi)的這筆工程款業(yè)主并沒(méi)有要我們的工程服務(wù)發(fā)票，就沒(méi)有應(yīng)收賬款啊。
84784969
2022 04/11 17:14
業(yè)主只要轉(zhuǎn)到我們賬上的那些工程款的發(fā)票，從我們審計(jì)報(bào)告中應(yīng)得的工程款里扣除去做檢測(cè)費(fèi)的那部分款業(yè)主不要我們開(kāi)票給他。
84784969
2022 04/11 17:15
不開(kāi)票也要硬做主營(yíng)收入和應(yīng)收嗎，亂了
meizi老師
2022 04/11 17:24
?你好；? ?你們不按完工進(jìn)度比例去掛賬的嗎 ？? ? ? 如果不開(kāi)票的話? ?那么你就直接做借方? 借工程施工-? 檢測(cè)費(fèi)等貸應(yīng)收賬款-甲方業(yè)主? ??
84784969
2022 04/11 17:28
沒(méi)有，項(xiàng)目都是做完才開(kāi)標(biāo)的，就走個(gè)賬的形式，掛賬項(xiàng)目而已。
meizi老師
2022 04/11 17:34
?你好；? ? ?那這樣的話； 你先確定下是否你公司承擔(dān)； 如果承擔(dān)的話 ； 你到時(shí)去? 扣除 ；? ? ? 貸方走應(yīng)收賬款??
84784969
2022 04/11 17:37
好的，謝謝老師
meizi老師
2022 04/11 17:40
?不客氣的。幫到你就好??
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