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先給你說(shuō)一下，正常的業(yè)務(wù)流程， 借款時(shí)， 借:其他應(yīng)收款-備用金 貸:銀行存款

收銀員退貨的同時(shí)退款，但是當(dāng)天也有營(yíng)業(yè)款，這個(gè)退貨的銷(xiāo)售適合當(dāng)期的銷(xiāo)售匯總并到一起上傳系統(tǒng)的，所以，收營(yíng)員填報(bào)表時(shí)，自動(dòng)從當(dāng)天營(yíng)業(yè)款把退貨的備用金減出來(lái)，每次這樣處理，她的備用金是一直不變的，保證周轉(zhuǎn)

嗯嗯 那么現(xiàn)在應(yīng)該怎樣調(diào)整呀 沒(méi)做銷(xiāo)售 也沒(méi)做退貨， 應(yīng)收賬款是平的， 銷(xiāo)備用金做什么憑證

你的備用金現(xiàn)在是沒(méi)有了嗎

現(xiàn)在是有備用金 沒(méi)法銷(xiāo)賬 沒(méi)法沖收入

現(xiàn)在需要銷(xiāo)備用金 請(qǐng)問(wèn)做什么憑證

應(yīng)收賬款現(xiàn)在是平的

銷(xiāo)備用金，把錢(qián)收回來(lái)，然后借備用金的分錄反沖就可以了 借:銀行存款 貸:其他應(yīng)收款-備用金

我上面說(shuō)過(guò)了業(yè)務(wù) 錢(qián)付給了顧客 沒(méi)有錢(qián)可收 現(xiàn)在要員工的備用金賬銷(xiāo)賬

那你們的處理就是不對(duì)。 借:其他應(yīng)收款-備用金 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（紅字）

收入沒(méi)做 得怎么補(bǔ)

當(dāng)時(shí)因?yàn)榻o的賬單 有銷(xiāo)售有退貨 所以抵銷(xiāo)了 沒(méi)做銷(xiāo)售

那你銷(xiāo)售抵消了，銷(xiāo)售收來(lái)的款沒(méi)有抵備用金嗎？

你看哦，你現(xiàn)在當(dāng)時(shí)有一部分銷(xiāo)售，你肯定是收款了，你現(xiàn)在把銷(xiāo)售正的跟那個(gè)退貨的負(fù)數(shù)相抵了，那你當(dāng)時(shí)收到的款記賬記到哪兒去了？現(xiàn)在就用這個(gè)正數(shù)銷(xiāo)售對(duì)應(yīng)的那部分錢(qián)來(lái)抵你的這個(gè)備用金的賬，如果當(dāng)時(shí)賒銷(xiāo)掛應(yīng)收賬款了，那你就沖應(yīng)收賬款，然后再平這個(gè)備用金，如果當(dāng)時(shí)收的是別形式的錢(qián)，比如刷卡等，你就看那的錢(qián)掛哪兒了，頂你的備用金。