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問題已解決
根據(jù)系統(tǒng)掃描，您可能符合《財政部 稅務總局 海關總署關于深化增值稅改革有關政策的公告》（2019年第39號）、《財政部 稅務總局關于進一步加大增值稅期末留抵退稅政策實施力度的公告》（財政部 稅務總局 2022年第14號）中規(guī)定的申請退還留抵稅額的條件。請您及時、準確地判定是否符合上述政策規(guī)定的申請退還留抵稅額的條件。如符合，您可以通過電子稅務局或前往辦稅服務廳申請退還留抵稅額。 有張自開發(fā)票跨月作廢 稅款確繳納了 本月報稅出現(xiàn)此提示 也就是我此次可以申請留底 7月時會再提示我是否留底 若不留底就可以申請退回稅款對嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
對的
不留抵可以申請退稅
2022 04/15 12:46
84785032 
2022 04/15 12:50
我不申請退 就留底 抵稅 待開具正常發(fā)票后 抵了稅 憑證怎么做呢
樸老師 
2022 04/15 13:00
就是做留抵的
計入應交稅費轉出未交增值稅
84785032
2022 04/15 13:50
借貸憑證怎么做沒太看明白老師
留底的稅是2000 本月開票稅是500 留底1500
這張抵了稅的500發(fā)票憑證增值稅怎么做呢
樸老師
2022 04/15 13:55
同學你好
借：應收留抵稅額退稅款，
貸：應交稅費 — 應交增值稅(留抵稅額退稅)。
84785032
2022 04/15 16:37
沒太明白老師
紅字發(fā)票是 借 應收賬款 貸 主營業(yè)務收入 貸 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
現(xiàn)在正常開票 報稅時抵扣了稅費 繳納了增值稅時的憑證貸方不是銀行存款應該是什么？
樸老師
2022 04/15 16:42
同學你好
你是進項退回來的
增值稅留抵退或者存量留抵退那就是
借銀行
貸進項轉出
84785032
2022 04/15 16:47
是跨月作廢的發(fā)票 稅款已經(jīng)繳納了 沒有申請退 抵之后開票的稅款 我的意思的 現(xiàn)在增值稅用了之前留抵的費用扣除沒有繳納 這張憑證如何做？
樸老師
2022 04/15 16:56
同學你好
這個直接沖當月的藍字發(fā)票了
84785032
2022 04/15 17:01
就是我繳納稅費的時候 借方是應交稅費幾項 貸方正常是銀行存款 我這個用那個稅款抵了 我的貸方應該填什么
樸老師
2022 04/15 17:13
這個就是轉出未交增值稅
84785032
2022 04/15 17:42
繳納稅費時 借方應交稅費 貸方進項轉出？這進項轉出只體現(xiàn)一次？
樸老師
2022 04/15 17:55
同學你好
對的
這個要轉出
84785032
2022 04/15 18:04
只體現(xiàn)這一次進項轉出的科目嗎老師 還需要做別的憑證嗎后期
樸老師
2022 04/15 18:22
同學你好
是的
直接轉出就可以
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