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實(shí)務(wù)
問題已解決
所得稅費(fèi)用我計(jì)提的時(shí)候是借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交所得稅 結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候 怎么結(jié)轉(zhuǎn)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
借：本年利潤
貸：所得稅費(fèi)用
2022 04/16 22:20
84784983 
2022 04/16 22:21
集體所得稅結(jié)轉(zhuǎn)損益前計(jì)提還是后？
bamboo老師 
2022 04/16 22:30
所得稅結(jié)轉(zhuǎn)損益后計(jì)提? 然后再結(jié)轉(zhuǎn)一次
84784983
2022 04/16 23:08
按照你的方法 我試了 資產(chǎn)負(fù)債表里面應(yīng)交稅費(fèi)正好多出來計(jì)提的所得稅費(fèi)用
bamboo老師
2022 04/16 23:17
您本年利潤有沒有填到未分配利潤里面
84784983
2022 04/16 23:18
計(jì)提時(shí)借所得稅貸應(yīng)交稅費(fèi) 結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)借本年利潤 貸所得稅
bamboo老師
2022 04/16 23:20
這個(gè)分錄沒有問題的
現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表不平么？
可以把科目余額表跟資產(chǎn)負(fù)債表 利潤表截圖我看看么
84784983
2022 04/16 23:22
做完這些分錄我結(jié)轉(zhuǎn)的損益類科目 計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債表的時(shí)候應(yīng)交稅費(fèi)那一欄多出來計(jì)提的所得稅數(shù)字了 就等于重復(fù)就算了兩次所得稅
bamboo老師
2022 04/16 23:24
兩筆分錄 只寫了一次應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 科目 對不？所以不應(yīng)該像您說的那樣
沒結(jié)轉(zhuǎn)之前資產(chǎn)負(fù)債表平的么？體現(xiàn)了應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅么？
bamboo老師
2022 04/16 23:24
可以把科目余額表跟資產(chǎn)負(fù)債表 利潤表截圖我看看么
84784983
2022 04/16 23:26
明天給您截圖 我這會下班了
bamboo老師
2022 04/16 23:27
好的 等您明天方便的時(shí)候截圖上傳哈
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