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問題已解決
請問，建設行業(yè)我們是被**方，**方要到甲方撥款下來才去開材料發(fā)票，實際上項目已完工材料也用完，但之前沒拿任何資料來做賬，突然開那么多成本發(fā)票來，我怎么做呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！計入工程施工科目，你們賬面項目沒有做完工吧？項目收入你們確定了嗎？
2022 04/20 06:07
84784964 
2022 04/20 08:52
收入已確定，就是當期成本和收入無法配比，等過段時間**人又把發(fā)票開來了，但事先又不跟我說有發(fā)票的事
耿老師 
2022 04/20 10:15
你好！你們不是按進度確認收入結(jié)轉(zhuǎn)成本的？
84784964
2022 04/20 12:15
不是呢，按實際收到發(fā)票做的
84784964
2022 04/20 12:15
按進度不是也一樣嗎？已經(jīng)開了銷項就要確定收入了吧
耿老師
2022 04/20 12:54
您好，只確認銷項稅并不一定確認收入，不跨年的話是可以的
84784964
2022 04/20 14:34
我問了其他老師說是企業(yè)所得稅也要確認收入，也跨年了
耿老師
2022 04/20 14:40
你好，如果按完工進度的話，企業(yè)所得稅可以暫時不確認收入，增值稅是因為開了發(fā)票所以要確認
84784964
2022 04/20 14:42
如果這樣的話，申報表的收入不一致，增值稅申報表有收入，企業(yè)所得稅申報表無收入
耿老師
2022 04/20 14:43
您好！其企業(yè)所得稅和增值稅本身也存在收入差異的
84784964
2022 04/20 14:57
按完工比例確認收入那成本也要開發(fā)票來才行吧
耿老師
2022 04/20 14:57
你好，是的，要取得合規(guī)發(fā)票
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