00:10:00
問題已解決
您好，老師，公司租個人的房子，房東不愿意配合代開增值稅發(fā)票，但是房租是公對私轉(zhuǎn)入房東的私戶的，轉(zhuǎn)入的方式在租房合同上也有約定， 像是這樣的操作可以入賬嗎？租房的費用肯定不能稅前列支的，匯算清繳是要調(diào)整增加嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好，這個是可以的哈，因為你的合同以及公戶付款就能證明是真實發(fā)生的業(yè)務(wù)，會計上可以直接入損益類科目，但是稅法上對于沒有票的，在匯算清繳的時候，需要在納稅調(diào)整-扣除類-其他調(diào)增這個哈
2022 04/20 00:44
84785024 
2022 04/20 06:12
好的，謝謝老師，還有一個問題，跟租房相關(guān)的費用也是可以入賬的，可以稅前列支嗎？
小萬老師 
2022 04/20 10:47
這些費用只要是真實發(fā)生的，可以在賬上列支，但是沒有發(fā)票也是要匯算清繳調(diào)增的
84785024
2022 04/20 11:37
好的，等于無票收入不可以稅前扣除，但是可以減少未分配利潤，我這樣理解，對嘛？
84785024
2022 04/20 11:38
打錯了字了，無票收出不可以稅前扣除，但是可以減少未分配利潤，我這樣理解，對嘛？
小萬老師
2022 04/20 11:48
是的，可以減少你會計賬上的未分配利潤，但是稅法上是要把減少的要交稅（因為沒有取得扣稅憑證）
84785024
2022 04/20 11:57
稅率是多少呢？老師
小萬老師
2022 04/20 12:07
這個企業(yè)所得是一般性的稅率是25%，但是是小微企業(yè)的話，應(yīng)納稅所得額不超過100萬的部分，綜合稅率是2.5%，超過100萬的部分，綜合稅率是5%（2022年1月1日前，這個是10%）
84785024
2022 04/20 12:22
您說的稅率是企業(yè)所得稅，我是想問減少未分配的利潤，這一部分不用繳稅吧
小萬老師
2022 04/20 12:30
不用交其他稅，就交企業(yè)所得稅
84785024
2022 04/20 12:58
好的，謝謝您
小萬老師
2022 04/20 13:05
不客氣哈，給個五星好評唄，謝謝啦
閱讀 107
描述你的問題，直接向老師提問
305
意見反饋
