免費問答

同學你好，企業(yè)如果能夠保持現(xiàn)金流量同步，就可以使其所持有的交易性現(xiàn)金金額降到較低水平。因此，企業(yè)在安排現(xiàn)金支出時，應考慮現(xiàn)金流入的時間，盡量使二者同步，這樣不僅可以減少交易性現(xiàn)金余額，而且能減少有價證券轉換為現(xiàn)金的次數(shù)，從而節(jié)約轉換成本。 零余額賬戶是指財政部門為本部門和預算單位在商業(yè)銀行開設的賬戶，用于財政直接支付和財政授權支付及清算。零余額賬戶是有可使用額度的，避免了現(xiàn)金支出。