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問題已解決
你好，老師，我想請教你一個問題，就是我們公司2021年的賬是外賬公司做的，然后對方在2021.8月計提增值稅的時間把附加稅的金額也算在了未交增值稅里面了，但是對方又計提了營業(yè)稅及附加（附加稅），然后在9月份繳納稅費的時候，對方做分錄繳納稅費：借：未交增值稅 貸：銀行存款，對方也把這個附加稅的金額也算在了這個未交增值稅的里面了，附加稅繳納就沒做，然后對方年底調(diào)賬的時候，把應交稅費—增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅調(diào)為了0了，然后未交增值稅那個余額也沒什么問題，就是掛了3筆附加稅，請問這樣的情況我該如何調(diào)賬，然后以前年度的那筆多入賬金額的未交增值稅需要調(diào)賬不
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答同學：您好。調(diào)整一下分錄，把原分錄計提錯誤的給沖掉，做正確的。繳納紅字沖銷，做正確的。調(diào)整分錄沖掉
2022 04/26 19:22
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2022 04/26 19:35
那這樣做的的話會不會對2022年的賬有影響沒，把原分錄計提的增值稅沖掉，然后做正確的計提增值稅分錄（沖掉的轉(zhuǎn)出未交增值稅金額大于正確的轉(zhuǎn)出未交增值稅），那我2022年的 應交稅費—應交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 的這個差額是否需要沖掉為0，
曹老師在線 
2022 04/26 19:41
同學：您好。應交稅費—應交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅是個中轉(zhuǎn)科目，月末或年末結(jié)轉(zhuǎn)不應有數(shù)。
增值稅不影響利潤
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