00:10:00
問題已解決
老師，4月收到退的去年環(huán)保稅多交的有6萬多，分錄該怎么記呢，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
當時是借應交稅費、環(huán)保稅貸、銀行存款借方有余額的嗎？
2022 05/06 15:51
84784971 
2022 05/06 15:51
沒有余額當時是付完了的
郭老師 
2022 05/06 15:52
借銀行存款貸應交稅費，
借應交稅費貸利潤分配，未分配利潤
匯算清繳的時候需要調增
84784971
2022 05/06 15:54
不用以前年度損益了嗎
郭老師
2022 05/06 15:56
你好，你是企業(yè)會計準則做賬嗎？
84784971
2022 05/06 15:58
老師，俄用的小企業(yè)準則
郭老師
2022 05/06 16:01
小企業(yè)會計準則做賬，用利潤分配來做就行
84784971
2022 05/06 16:08
老師，我可不可以紅沖稅金及附加和紅沖應交稅費環(huán)保稅然后再借銀行存款借紅字應交稅費環(huán)保稅，這樣所得稅匯算不調增的話可以不呢
郭老師
2022 05/06 16:19
可以的，可以這么做的。
84784971
2022 05/06 16:52
老師，用你的方法用利潤分配來調的話是不是還要寫借利潤分配未分配利潤，貸應交稅費應交企業(yè)所得稅分錄
郭老師
2022 05/06 16:53
你們單位需要補企業(yè)所得稅的嗎？
郭老師
2022 05/06 16:53
調增之后有盈利的才需要補所得稅，沒有的話就不需要調整。
84784971
2022 05/06 16:58
調增之后是要交所得稅
郭老師
2022 05/06 17:01
好，那就應該做這一步的。
閱讀 149
描述你的問題，直接向老師提問
180
意見反饋
