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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,請(qǐng)問,比如2020年所有固定資產(chǎn)總原值25萬,但在2021年其中有一個(gè)固定資產(chǎn)(車)報(bào)廢了,所有固定資產(chǎn)總原值變成了15萬,在2021年匯算清繳時(shí),賬載金額中資產(chǎn)原值、本年折舊,累積折舊額怎么填?稅收金額中資產(chǎn)原值,本年折舊,累積折舊額怎么填?
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你賬上會(huì)計(jì)的折舊是多少?
2022 05/10 08:44
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2022 05/10 08:46
本年折舊2.3萬,累積折舊5.8萬
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2022 05/10 08:51
原值20,本年折舊2.3,累計(jì)折舊5.8
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2022 05/10 08:54
原值20怎么計(jì)算來的?2020年原值25,2021年有一個(gè)車報(bào)廢后,原值成15了?
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陳詩晗老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/10 08:55
你之前是有25萬,你在二一年的時(shí)候報(bào)廢了15萬,不好意思看錯(cuò)了看成5萬了。你這里的原值10萬,不好意思,前面看錯(cuò)。
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2022 05/10 09:03
我的意思是之前原值25萬,由于報(bào)廢一個(gè)車(等于報(bào)廢影響了10萬),原值現(xiàn)在成15萬,是不是現(xiàn)在原值應(yīng)該填15萬?。慷愂战痤~的這3項(xiàng)也是這么填嗎?
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2022 05/10 09:04
15萬,后面的折舊,就是你賬上的2.3和5.8
這個(gè)折舊不包含報(bào)廢資產(chǎn)的折舊
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