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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，有個(gè)問題請教下，2021年總的暫估費(fèi)用是1000萬，到2022年匯繳時(shí)1000萬已經(jīng)沖銷了，但是怎么區(qū)分這1000萬里面哪些是沖銷的2021年 哪些是2022年，因?yàn)?022年一季度的利潤是負(fù)數(shù)的，我是看到賬上有利潤了 就沖銷暫估。
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暫估的必須是2021年發(fā)生的業(yè)務(wù) ，要么你21年付過款了 ，發(fā)票22年開過來 ，或者發(fā)票是21年 ，22年才拿給你 ，如果都不屬于，那你21年暫估就不準(zhǔn)確不真實(shí)的!你22年沒有暫估，所以都是21年的
2022 05/12 06:34
84785013 
2022 05/12 06:36
這個(gè)我知道 但是2022年 整體肯定是盈利的，現(xiàn)在利潤表上 稅前會計(jì)利潤 是負(fù)數(shù) 而且 負(fù)的挺多的
秦楓老師 
2022 05/12 06:51
2022年得利潤與21年無關(guān) 你22年一季度利潤負(fù)數(shù) 證明你一季度是虧損 虧損就是負(fù)數(shù)啊 為什么又會有利潤而沖銷暫估!
84785013
2022 05/12 07:34
不是這樣的，我就是看到3月份有利潤，才去紅沖暫估的。
秦楓老師
2022 05/12 07:40
你是為了一季度不要虧損太多 ，去沖的暫估么是么，但你這些21年的暫估 ，在你今年收到票時(shí)才可以沖銷，票來了也是沖銷的也是去年的，跟今年沒關(guān)系,你今年沖銷的實(shí)際上是去年的，你不應(yīng)該計(jì)入今年主營業(yè)務(wù)成本，所以你沖銷暫估將一季度虧損失變成一季度利潤是正的操作是不對的!
84785013
2022 05/12 07:45
簡單的說 是不是21年暫估了1000萬，要是在22年沖銷的話 都是屬于21年的暫估，22年還沒有暫估過。
秦楓老師
2022 05/12 07:51
是的 你21年做的分錄比如 沒票 主營業(yè)務(wù)成本1萬 應(yīng)付賬款1萬 22年來票了 現(xiàn)紅沖21年分錄 在做一筆 主營業(yè)務(wù)成本一正一負(fù) 對22年成本沒有任何影響的
84785013
2022 05/12 07:53
21年是 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款 但是22年只有負(fù)數(shù)的分錄，單獨(dú)正數(shù)的是沒有的 可能正數(shù)的也全部包含在22年里面了。
秦楓老師
2022 05/12 08:29
同學(xué)賬務(wù)處理有問題 建議你調(diào)整 你暫估的發(fā)票1000萬到底今年收到?jīng)]有 就按照我之前的分錄 先紅從1000 在做1000 如果沒收到 不允許沖暫估 匯算清繳納稅調(diào)整表其他項(xiàng)目調(diào)增
84785013
2022 05/12 08:35
好的 謝謝老師
秦楓老師
2022 05/12 08:41
好的 不客氣 祝你工作順利 如果老師的回復(fù)有幫助到你 麻煩給個(gè)評價(jià)哦
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