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問(wèn)題已解決
借勞務(wù)成本271408.23 貸預(yù)付賬款150萬(wàn) 貸銀行存款1214083.23 發(fā)票:2267889.9怎么做，跟實(shí)際付的271408.23不一樣
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2022 05/16 17:04
84784977 
2022 05/16 22:08
沒扣什么費(fèi)用，發(fā)票這個(gè)金額就是跟合同一樣，但具體付多少老板說(shuō)按實(shí)際的來(lái)算，那付多的沒有收到發(fā)票計(jì)入什么呀
圖圖*老師 
2022 05/16 22:14
合同2267889.9，付款為什么271408.23，是否為社保工資之類的，按差額開票了
84784977
2022 05/16 23:05
沒有，就是說(shuō)按實(shí)際結(jié)算為準(zhǔn)，付多少就按多少
圖圖*老師
2022 05/17 07:53
那發(fā)票也要按結(jié)算金額開呀？你仔細(xì)再看看合同，肯定是扣了什么內(nèi)容，按這樣你沒票的部分只能視為多付款做營(yíng)業(yè)外支出，且所得稅不允許扣除
84784977
2022 05/17 07:58
怎么扣，在怎么扣也應(yīng)該是付出去的比合同小呀，現(xiàn)在是金額比合同大，因?yàn)橄乳_票后面才付款的，我問(wèn)了他們說(shuō)合同只是暫定價(jià)款，要按實(shí)際付的為準(zhǔn)，那先按合同金額開票了后面沒開的部分計(jì)入啥
圖圖*老師
2022 05/17 08:40
你看你現(xiàn)在付款已經(jīng)比發(fā)票金額多了，多出開的部分不開票，你就不能計(jì)那么多勞務(wù)成本，要沖勞務(wù)成本，多付款視為損失計(jì)入營(yíng)業(yè)外支，如果多付款會(huì)退回，借銀行借方紅字勞務(wù)成本，如果差額補(bǔ)開發(fā)票，不用做處理，因?yàn)槟阋呀?jīng)全額做費(fèi)用了
84784977
2022 05/17 08:43
我還沒做費(fèi)用呀，我是想按發(fā)票做的，可銀行對(duì)不上，如果按銀行做賬，那后面多不用掛什么科目嗎全部費(fèi)用？那怎么記得發(fā)票欠著
圖圖*老師
2022 05/17 08:49
那你分錄不是借勞務(wù)成本
84784977
2022 05/17 08:50
勞務(wù)成本是發(fā)票得金額
圖圖*老師
2022 05/17 08:51
借勞務(wù)成本271408.23
貸預(yù)付賬款150萬(wàn)
貸銀行存款1214083.23
發(fā)票:2267889.9怎么做，跟實(shí)際付的271408.23不一樣
看看你的問(wèn)題，你的發(fā)票金額到底多少，2267889.9還是271408.23
84784977
2022 05/17 08:53
我做這個(gè)是按銀行實(shí)際付的來(lái)做的但我覺得這樣應(yīng)該不對(duì)，發(fā)票實(shí)際是2267889.9
圖圖*老師
2022 05/17 08:57
那就勞務(wù)成本只能用同2267889.9，貸:銀行1214083.23，差額沖預(yù)付1053806.67，然后預(yù)付就剩下446193.33沒有沖掉，讓再賬上先余著，如果再開發(fā)票了，借:勞務(wù)成本貸預(yù)付賬款，如果不開票退款，借:銀行貸預(yù)付
成本費(fèi)用只能按發(fā)票金額記賬
84784977
2022 05/17 08:59
嗯好的謝謝老師，不過(guò)我們是跟別人租來(lái)的船舶再轉(zhuǎn)租的，這個(gè)租進(jìn)來(lái)收得發(fā)票是先掛勞務(wù)成本嗎，等租出去收到款才能轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本對(duì)嗎
圖圖*老師
2022 05/17 09:06
不客氣，可以這么處理的
84784977
2022 05/17 09:07
但為什么是計(jì)勞務(wù)成本呢我不是很明白
84784977
2022 05/17 09:08
很少用這個(gè)科目，我也不熟悉
圖圖*老師
2022 05/17 09:56
也可以直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
84784977
2022 05/17 10:07
有的老師是沒有收入不能計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
圖圖*老師
2022 05/17 10:35
那你記到勞務(wù)成本也是一樣的，你們就是賺租金差價(jià)的，開進(jìn)來(lái)發(fā)票就是成本，不行你先記到待攤費(fèi)用
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