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問題已解決
老師您好，這張表和利潤表中的虧損額不一致，是不是有問題呢
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這個不一定，一個是會計(jì)利潤，一個是稅法利潤，比如你去年有業(yè)務(wù)，但是沒有發(fā)票，你再匯算清繳的時(shí)候已經(jīng)調(diào)增了，這個就是稅法的利潤，然后你賬上不用做賬務(wù)處理，屬于會計(jì)利潤
2022 05/17 14:03
84784960 
2022 05/17 14:13
謝謝老師，這個業(yè)務(wù)招待費(fèi)的稅收金額是不是＝賬載金額*60%
郭老師 
2022 05/17 14:14
你好，如果是籌建期的話，按這個比例扣除，如果是營業(yè)期，按收入的千分之五，營發(fā)生額的60%。
84784960
2022 05/17 14:15
就是這個表
84784960
2022 05/17 14:17
老師，無形資產(chǎn)攤銷和職工薪酬按什么比例扣
郭老師
2022 05/17 14:19
你好，無形資產(chǎn)攤銷，只要你不超過年限攤銷的都有發(fā)票，就允許抵扣所得稅，不需要調(diào)增。
郭老師
2022 05/17 14:19
職工薪酬，只要你申報(bào)了，個稅發(fā)下去了，都可以抵扣所得稅的。
84784960
2022 05/17 14:33
好的，謝謝老師，當(dāng)年發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)是43804，43804*0.6=26282，那需要調(diào)增的金額是43804-26282，是這樣算的嗎
郭老師
2022 05/17 14:34
你好，對的是的，是這么做的。
84784960
2022 05/17 14:36
謝謝老師的回答，辛苦了，給您五星好評
郭老師
2022 05/17 14:39
不用客氣，工作愉快，非常感謝。
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