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問(wèn)題已解決
老師，我去年暫估的80000元，現(xiàn)在5月份發(fā)票回來(lái)了70000，多暫估的這部分怎么處理呢，年報(bào)怎么報(bào)呢
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你好同學(xué)，那你暫估到8萬(wàn)的話，你可以直接現(xiàn)在反沖去年暫估的那個(gè)憑證完全反沖掉，然后再根據(jù)今年的這個(gè)票據(jù)做賬就可以，只是說(shuō)用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)去代替你的嗯，成本類科目。
2022 05/17 15:29
李霞老師 
2022 05/17 15:29
然后咱匯算清繳的時(shí)候呀，咱要調(diào)減咱的成本，調(diào)增咱的應(yīng)納稅所得額。
84784973 
2022 05/17 18:43
老師，匯算清繳的這部分沒(méi)懂，可以再解釋下嗎，看看我的年報(bào)表怎么報(bào)呢，成本怎么填呢
李霞老師
2022 05/17 18:46
開(kāi)始做的，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸，應(yīng)付賬款暫估，在今年的時(shí)候你借應(yīng)付賬款暫估，貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)。
李霞老師
2022 05/17 18:46
然后匯算清繳的時(shí)候，你打開(kāi)那個(gè)納稅調(diào)整表，你調(diào)整調(diào)減成本，然后調(diào)增你的應(yīng)納稅所得額。
84784973
2022 05/17 19:45
老師，我暫估的成本發(fā)票回來(lái)了，為什么要填減成本呢，我只是暫估的多了，看看年報(bào)怎么做
李霞老師
2022 05/17 20:00
你好同學(xué)，因?yàn)槟愕某杀静皇?萬(wàn)呀，但是你實(shí)際的發(fā)票是7萬(wàn)，所以你得調(diào)整。
李霞老師
2022 05/17 20:00
因?yàn)楝F(xiàn)在對(duì)于你的年報(bào)來(lái)說(shuō)，你的成本是吧，但是實(shí)際是七。
李霞老師
2022 05/17 20:00
嗯，我這樣說(shuō)你能明白意思嗎？
84784973
2022 05/17 20:37
關(guān)鍵現(xiàn)在我不需要那一萬(wàn)了，也不需要暫估了，還要調(diào)增嗎？
李霞老師
2022 05/17 20:38
你好同學(xué)，是這樣的，我說(shuō)的調(diào)增是調(diào)整你的應(yīng)納稅所得額，就說(shuō)我告訴你哈，咱財(cái)務(wù)的只要說(shuō)調(diào)整調(diào)整的，都不是這個(gè)科目，調(diào)增的都是應(yīng)納稅所得額。
李霞老師
2022 05/17 20:38
你可以在你那個(gè)納稅調(diào)整表上，賬載金額是8，稅收金額是七，這樣你成本少了，所以你的應(yīng)納稅所得額就多。
84784973
2022 05/18 08:42
老師，我多暫估的這部分我不能直接沖掉嗎，不在匯算清繳表體現(xiàn)，可以嗎
李霞老師
2022 05/18 08:44
不可以的哈，因?yàn)橐呀?jīng)做在2021憑證里面影響利潤(rùn)表了
84784973
2022 05/18 10:16
老師，如果賬載8，稅收7，調(diào)增1，那年報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表成本我怎么填呢
李霞老師
2022 05/18 10:20
不需要?jiǎng)迂?cái)務(wù)報(bào)表的話，同學(xué)咱光做匯算清繳調(diào)整就可以的。
84784973
2022 05/18 10:25
那我的年報(bào)表就根據(jù)季末財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)嗎
李霞老師
2022 05/18 10:27
你好同學(xué)，對(duì)的是這么個(gè)意思。
84784973
2022 05/18 10:28
老師，那我次年再報(bào)的時(shí)候不需要再調(diào)減了吧
李霞老師
2022 05/18 10:33
等到次年在匯算清繳的時(shí)候，咱就根據(jù)今年第四季度的內(nèi)容來(lái)進(jìn)行填表兒了。
84784973
2022 05/18 10:39
嗯，總之盡量不要多暫估，是吧
李霞老師
2022 05/18 10:41
你好同學(xué)，對(duì)的是這么個(gè)意思。
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