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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，因去年賣出了很多的固定資產(chǎn)，造成了現(xiàn)在做匯算清繳A105080中的本年折舊大于累計(jì)折舊要怎么解決呢？本年折舊是填寫2701055.56，累計(jì)折舊填297609.79這樣填寫對(duì)嗎？如是這樣填那就是本年折舊大于累計(jì)折舊了？？
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您好，當(dāng)年處理的固定資產(chǎn)申報(bào)時(shí)是不扣除的，包括已計(jì)提的累計(jì)折舊
2022 05/18 14:43
84785041 
2022 05/18 14:44
不是很明白，能否說(shuō)讓我這小白看得明白嗎
耿老師 
2022 05/18 14:45
你好，你固定資產(chǎn)原值是不去除對(duì)外銷售部分的，當(dāng)年有購(gòu)買新的固定資產(chǎn)嗎？
84785041
2022 05/18 14:47
那意思是賣出的固定資產(chǎn)折舊就不用填進(jìn)本年累計(jì)是這樣理費(fèi)嗎
耿老師
2022 05/18 14:48
您好，你理解錯(cuò)了，上面說(shuō)的是不扣除，打個(gè)比方你固定資產(chǎn)原值是100萬(wàn)當(dāng)年你對(duì)外處理了40萬(wàn)，這樣的話你還是按100萬(wàn)填寫固定資產(chǎn)原值不是按60萬(wàn)
耿老師
2022 05/18 14:48
累計(jì)折舊也是這樣，不扣除你轉(zhuǎn)出的累計(jì)折舊金額，填寫的累計(jì)金額是包含這一部分的
84785041
2022 05/18 14:50
只要填寫還在賬上的本年累計(jì)是嗎？
耿老師
2022 05/18 14:50
你好！你固定資產(chǎn)對(duì)外銷售是怎么做的分錄？
84785041
2022 05/18 14:56
發(fā)不出去的
耿老師
2022 05/18 14:58
您好，這樣的話，我給你打個(gè)比方吧，比如說(shuō)你當(dāng)年的累計(jì)折舊是十萬(wàn)，然后你對(duì)外銷售的時(shí)候是不是把固定資產(chǎn)折舊轉(zhuǎn)到清理里？比如說(shuō)轉(zhuǎn)了四萬(wàn)，這樣的話，你申報(bào)的時(shí)候累計(jì)折舊還是10萬(wàn)不4萬(wàn)
耿老師
2022 05/18 14:58
您好，這樣的話，我給你打個(gè)比方吧，比如說(shuō)你當(dāng)年的累計(jì)折舊是十萬(wàn)，然后你對(duì)外銷售的時(shí)候是不是把固定資產(chǎn)折舊轉(zhuǎn)到清理里？比如說(shuō)轉(zhuǎn)了四萬(wàn)，這樣的話，你申報(bào)的時(shí)候累計(jì)折舊還是10萬(wàn)不6萬(wàn)
84785041
2022 05/18 14:59
哦，那意思是原值也要包括已經(jīng)賣出或是報(bào)廢的和還在賬上的，折舊也是一樣要包括賣出和在賬上的，是這樣理解嗎
耿老師
2022 05/18 15:02
您好！是的，是這樣理解的
84785041
2022 05/18 15:14
那要在金蝶軟件中固定資產(chǎn)頁(yè)面中哪里取數(shù)來(lái)填入進(jìn)去呢？是1、固定資產(chǎn)明細(xì)賬呢還是2、固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊明細(xì)賬里面呢？3、固定資產(chǎn)折舊表里面？
耿老師
2022 05/18 15:27
你好，這里需要你自己加一下不能直接去取數(shù)
84785041
2022 05/18 17:06
好的，那些新購(gòu)入的固定資產(chǎn)也要加入進(jìn)去嗎？還有明年的匯算清繳要那些賣出的原值就不用在加入進(jìn)去了吧？
耿老師
2022 05/18 17:07
您好，申報(bào)期購(gòu)買的固定資產(chǎn)需要加進(jìn)去
84785041
2022 05/18 17:10
好的，謝謝，那賣出去了好多，那原值 就好大而，都是一些之前沒(méi)有入賬的現(xiàn)在補(bǔ)入賬又直接賣出去造成了折舊也好大，原值那些都好大會(huì)不會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)呢？
耿老師
2022 05/18 17:43
您好，都有發(fā)票嗎？有發(fā)票的話可以
84785041
2022 05/18 17:50
都是有發(fā)票的，就是以前運(yùn)輸**的，有很多的車輛沒(méi)有入賬，現(xiàn)在不能**要賣出去要開票又補(bǔ)入賬補(bǔ)折舊的所以就是金額很大，我是怕之前都沒(méi)有出現(xiàn)過(guò)那么大的原值，年報(bào)就出現(xiàn)了稅務(wù)會(huì)查
耿老師
2022 05/18 17:50
您好，補(bǔ)提的折舊應(yīng)該是通過(guò)以前年度損益調(diào)整的
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