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庫存商品轉出然后變負數(shù)了怎么辦，就是之前沒有認證發(fā)票直接做了庫存?，F(xiàn)在認證了發(fā)票要轉出庫存商品
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學員你好，將該部分金額轉出到主營業(yè)務成本
2022 05/18 15:12
84785034 
2022 05/18 15:15
怎么轉，庫存商品是18年入賬的，今年才認證發(fā)票
84785034
2022 05/18 15:15
分錄是不是不對啊老師
悠然老師01 
2022 05/18 15:17
是的，因為庫存商品已經全部出售，所以分錄把庫存商品改為主營業(yè)務成本
84785034
2022 05/18 15:18
去年的也是這樣了，要改嗎？麻煩老師把分錄發(fā)一下，這樣是不是也要改21年的年報了
悠然老師01
2022 05/18 15:20
金額不大的話可以在22年當年調整
84785034
2022 05/18 15:21
不大， 1.5萬多，怎么調整啊老師，麻煩把分錄發(fā)一下。
悠然老師01
2022 05/18 15:25
借:庫存商品
貸:以前年度損益調整
84785034
2022 05/18 15:26
好的謝謝老師
悠然老師01
2022 05/18 15:27
不用客氣，給個五星好評就行，如果調整到當年
借:庫存商品
貸:主營業(yè)務成本
84785034
2022 05/18 15:28
啥意思老師，那我去年11月份那個用以前年度嗎。調到主營業(yè)務成本也是負數(shù)耶！
悠然老師01
2022 05/18 15:29
是的，如果金額不大沖減主營業(yè)務成本即可，看你想用哪個科目，以前年度損益調整需要調整上年報表
84785034
2022 05/18 15:44
這樣對嗎老師 那去年21年的年報需要更改嗎 去年年報已經做了
悠然老師01
2022 05/18 15:46
是的，而且匯算數(shù)據(jù)也得調整，如果你年報盈利這部分還得交稅
84785034
2022 05/18 15:51
老師，21年年報要在哪里體現(xiàn)這個以前年度損益啊，去年利潤是負8萬多，是直接調增就可以了嗎，具體在哪里調啊
悠然老師01
2022 05/18 15:59
調減去年的營業(yè)成本就可以
84785034
2022 05/18 16:04
直接調增可以嗎老師，感覺有點怪怪的 。有點理不清，因為做了以前年度未分配利潤又增加在今年了 ，不是重復了嗎？是不是有做以前年度損益的都要在匯算清繳前調增啊？有點理不清 害 弄了以前年度看到資產負債表存貨還是負數(shù)很奇怪 明細賬已經平了
84785034
2022 05/18 16:10
資產負債表年初數(shù)一直是負-15860.69 老師你看一下我這樣調整報表可以嗎可以嗎 財務報表需要改嗎？
悠然老師01
2022 05/18 16:15
不是在這調整的，是利潤表里營業(yè)成本減少，填年報是利潤增加即可
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