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老師，這筆現(xiàn)金在賬上已經(jīng)做了收入了，就是借：現(xiàn)金，貸，主營(yíng)收入！然后還前期公司欠股東或者墊資人的借款，借：其他應(yīng)付款，貸：現(xiàn)金，如果這樣算不算坐支現(xiàn)金？

算，這個(gè)屬于坐支現(xiàn)金

謝謝老師，老師，還有個(gè)問(wèn)題，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，去年有幾筆賬發(fā)現(xiàn)做錯(cuò)了，1是差旅費(fèi)重復(fù)報(bào)銷了，2是，滯納金去年記在了其他應(yīng)收，沒(méi)有計(jì)營(yíng)業(yè)外支出，3是，打給個(gè)人的款誤記了費(fèi)用，但是后面這個(gè)個(gè)人又把款子還回來(lái)了！我現(xiàn)在沒(méi)有辦法反結(jié)賬了，因?yàn)閾Q財(cái)務(wù)軟件了，在今年調(diào)整得話會(huì)涉及到報(bào)表勾稽關(guān)系不對(duì)，怎么辦呢？

這種情況你快點(diǎn)修改，費(fèi)用以后需要調(diào)整報(bào)表的期初數(shù)才會(huì)一致的

好的老師！調(diào)整報(bào)表的期初數(shù)據(jù)，具體調(diào)整哪個(gè)期初科目呢？

這個(gè)具體怎么調(diào)整？我沒(méi)有調(diào)整，您可以問(wèn)下其他老師

我知道肯定要調(diào)整未分配利潤(rùn)的，涉及到的其他應(yīng)收，其他應(yīng)付的調(diào)整，需要調(diào)整期初數(shù)據(jù)不？

對(duì)，沒(méi)錯(cuò)，就是調(diào)整這些。

其他應(yīng)收，其他應(yīng)付期初調(diào)整了，說(shuō)明已經(jīng)是正確報(bào)表了，那我22年還要做調(diào)整的分錄嗎？

那就不需要再做調(diào)整的會(huì)計(jì)分錄了

好的，謝謝老師！如果是費(fèi)用發(fā)生了，但是發(fā)票沒(méi)有來(lái)，是不是只需要調(diào)表，不需要調(diào)賬的吧？

對(duì)賬上是不需要?jiǎng)拥摹?/div>