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請教，收到電費發(fā)票的時候，有一部分是需要計提開發(fā)票給租戶的的，請問做分錄可以這樣做其他業(yè)務收入嗎？ 收到發(fā)票計提時： 借：生產(chǎn)成本 - 電費 其他業(yè)務收入 - 代支電費 應交稅費 - 待認證進項稅額 貸：其他應收款 - 廣東電網(wǎng)責任有限公司江門供電局 收到電費時： 借：現(xiàn)金 貸：其他業(yè)務收入 - 代支電費 應交稅費 - 增值稅 - 銷項稅額
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
可以的，可以這么做的，你的生產(chǎn)成本需要結轉一部分出來，借其他業(yè)務成本貸生產(chǎn)成本。
2022 05/25 11:31
84784966 
2022 05/25 14:59
請問老師這個電費要怎樣結轉業(yè)務成本??？這個電費一定要結轉成本嗎？
郭老師 
2022 05/25 15:02
你好，那你收到的電費做了其他業(yè)務，收入不是你對應的，不見有成本。
84784966
2022 05/25 15:07
不是很明白你說的，因為我們給租戶也要開發(fā)票的
郭老師
2022 05/25 15:07
你好，有收入，那你對應的支出是不是應該做到成本。
郭老師
2022 05/25 15:07
收入和成本是對應的，你銷售出去的電費，你買來的時候就應該做到成本。
84784966
2022 05/25 15:11
忽然明白了點，那我計提的時候是不是應該改為：
收到發(fā)票計提時：
借：生產(chǎn)成本 - 電費
其他業(yè)務成本 - 代支電費 （給租戶的部分）
應交稅費 - 待認證進項稅額
貸：其他應收款 - 廣東電網(wǎng)責任有限公司江門供電局
收到電費時：
借：現(xiàn)金
貸：其他業(yè)務收入 - 代支電費
應交稅費 - 增值稅 - 銷項稅額
郭老師
2022 05/25 15:16
可以的，可以這么做的，但是你的這個其他業(yè)務收入和其他業(yè)務成本得在一個月。
84784966
2022 05/25 15:29
同一個月做賬是吧
郭老師
2022 05/25 15:33
可以的對的是的是這么做的。
84784966
2022 05/25 15:35
如果收到電費發(fā)票跟開發(fā)票給租戶不是同一個月怎么處理
郭老師
2022 05/25 15:41
你好，那你就做到生產(chǎn)成本里面開了發(fā)票，確認收入之后再結轉到其他業(yè)務成本不行嗎？
84784966
2022 05/25 15:55
請問老師結轉到其他業(yè)務成本的時候怎樣做分錄啊，那我當月的生產(chǎn)成本豈不是對不上？老師你看看圖片怎么調(diào)整
郭老師
2022 05/25 15:58
有多少是自己使用的，有多少是銷售出去的？你能分開嗎？
84784966
2022 05/25 16:11
你好老師，入生產(chǎn)成本-電費的就是自己使用的，其他業(yè)務成本就是給租戶使用的
郭老師
2022 05/25 16:20
當月沒有收入，把這個其他業(yè)務成本改成預付賬款。
郭老師
2022 05/25 16:20
借預付賬款貸銀行存款，然后確認了收入之后，借其他業(yè)務成本貸預付賬款。
84784966
2022 05/25 16:26
如果不做預付賬款，直接按照我上面的做有什么影響嗎
郭老師
2022 05/25 16:27
你的收入和成本不匹配。
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