00:10:00
問題已解決
小規(guī)模納稅人2021年一筆視同銷售漏做，2022年4月開始增值稅免征，如何做賬務(wù)處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這筆收入你在去年做還是做到？今年開了發(fā)票嗎？
2022 05/26 14:59
郭老師 
2022 05/26 14:59
做到去年的話可不免增值稅，你需要修改你的增值稅申報表。
84784988 
2022 05/26 15:11
做到2021年的，請問怎樣修改增值稅申報表呢
84784988
2022 05/26 15:12
是外購產(chǎn)品贈送客戶的視同銷售
郭老師
2022 05/26 15:14
你好，修改第四季度的就可以小規(guī)模的，如果季度45萬，在第十欄填寫你的不含稅銷售額。
84784988
2022 05/26 16:24
更正申報在2021年第四季度，會產(chǎn)生滯納金嗎？
郭老師
2022 05/26 16:25
你好，需要交稅嗎？需要交稅的有滯納金，不需要交稅的沒有。
84784988
2022 05/26 16:27
需要交稅，但是小規(guī)模第四季度緩繳稅費也要交滯納金嗎
郭老師
2022 05/26 16:30
好，那不需要繳納滯納金的。
84784988
2022 05/26 16:36
2021年只計提了增值稅部分，附加稅沒有計提的話，附加稅的可以更正申報在2021年四季度，入賬在2022年嗎
郭老師
2022 05/26 16:45
可以的，可以這么做的。
84784988
2022 05/26 16:46
更正申報稅局會有信息通知到法人財務(wù)負責(zé)人的嗎
郭老師
2022 05/26 16:49
你好，一般不會通知的，我們這邊是不通知。
閱讀 162
描述你的問題，直接向老師提問
1046
意見反饋
