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老師，我們是一般納稅人，第一次繳納增值稅，我想問，有留底稅額。我不知計提，繳納留底稅額和增值稅這些分錄該怎么寫
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您好
您有留抵 還繳納了增值稅？
2022 05/28 14:58
84784960 
2022 05/28 15:06
是的老師
84784960
2022 05/28 15:07
留底抵扣完，還繳納了增值稅
84784960
2022 05/28 15:07
第一次做，我不知該怎么寫分錄？
bamboo老師 
2022 05/28 15:08
請問前面留抵的稅額 分錄怎么寫的
84784960
2022 05/28 15:10
我沒寫老師，我不知該怎么寫，一直掛著沒做分錄
bamboo老師
2022 05/28 15:27
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額
?
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
84784960
2022 05/28 15:32
就這樣寫一個分錄就可以了吧老師
84784960
2022 05/28 15:33
這個是留底的分錄對吧？
bamboo老師
2022 05/28 15:34
這個是兩個分錄
把前面的進(jìn)項銷項稅額都寫上?
里面已經(jīng)包含留抵金額了
84784960
2022 05/28 15:45
嗯嗯，一個計提，一個繳納對嗎老師
bamboo老師
2022 05/28 15:46
兩個都是結(jié)賬
繳納
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
84784960
2022 05/28 15:46
我就寫這兩個分錄，就可以了對嗎？這個就是繳納增值稅分錄了，對吧
84784960
2022 05/28 15:46
謝謝老師辛苦了
bamboo老師
2022 05/28 15:47
是的 先寫前面兩個
繳納后寫第三個
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