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老師 我公司外幣賬戶（美金）2021.10月開戶,2021.10.20有收到2筆外幣金額合計：18479.92元當(dāng)天匯率：6.4069,2021.10.29也有收到一筆外幣金額合計：9134元,匯率：6.3907，是每個月都賬上都需要進(jìn)行期末調(diào)匯嗎？10.29剛好也是當(dāng)月最后一天的工作日,期末調(diào)匯后我賬上人民幣余額換算為外幣金額能和我對賬單余額對上嗎？期末是需要怎么進(jìn)行調(diào)匯？
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你好，期末的貨幣性外幣資產(chǎn)都是要調(diào)整匯兌損益的，按照最后一天外幣的中間價確認(rèn)人民幣的金額，和賬上的差額確認(rèn)匯兌損益調(diào)整
2022 05/28 22:49
84785044 
2022 05/28 22:53
老師 你要看下我發(fā)給你的金額幫我換算一下，我當(dāng)月賬上余額:176732.34元 ，外幣賬單余額27574.61元（當(dāng)天匯率6.3907也是本月工作日最后一天）我們是202110月開戶的 我前面和現(xiàn)在發(fā)給你的數(shù)據(jù)也都是10月的
閻老師 
2022 05/28 23:00
18479.92+9134=27613.92，最后一天的匯率應(yīng)當(dāng)取人民銀行美元中間價去計算
84785044
2022 05/28 23:02
9134是最后一天工作日交易的也需要去調(diào)匯嗎？人民銀行美元中間價是怎么計算？
閻老師
2022 05/28 23:03
要看人民銀行公布的匯率，不是計算出來的
84785044
2022 05/28 23:09
老師 是看這個官網(wǎng)上的匯率嗎
閻老師
2022 05/28 23:10
嗯，這個也可以的，一般直接登陸中國人民銀行查詢
84785044
2022 05/28 23:11
18479.92+9134=27613.92，最后一天的匯率應(yīng)當(dāng)取人民銀行美元中間價去計算
那是怎么算嘛？
閻老師
2022 05/28 23:14
外幣余額是27613.92，假如外幣中間價是6.3907，期末折合人民幣27613.92*6.3907=176472.28，跟賬面的差額確認(rèn)匯兌損益
84785044
2022 05/28 23:20
老師到底是用外幣余額去調(diào)還是當(dāng)月收到的合計外幣金額去調(diào)，我都要繞進(jìn)去了
閻老師
2022 05/28 23:41
以外幣期末余額去調(diào)
84785044
2022 05/28 23:48
老師 比如說我2021.10月賬上折算為人民幣余額是：176,732.34元，對賬單余額：27,574.61*6.3907=176221.06元,差額：176,732.34-176221.06=511.28元，那么我這邊也需要把511.28元按當(dāng)月最后一天匯率6.3907換算為外幣再進(jìn)行調(diào)整是吧
閻老師
2022 05/29 08:43
不是，差額是折算成人民幣的，要確認(rèn)匯兌損益，不調(diào)整外幣，外幣金額賬上和對賬單要一致。
84785044
2022 05/29 08:59
老師 那照我的金額是怎么調(diào)
閻老師
2022 05/29 09:03
借：匯兌損益調(diào)整511.28，貸：銀行存款（外幣戶）511.28
84785044
2022 05/29 09:22
老師您使用外幣賬戶科目就是需要把人民幣折算為外幣提現(xiàn)了，您看我的截圖，是需要通過外幣金額和匯率才能得出人民幣金額511.28
閻老師
2022 05/29 10:12
外幣是零，只是調(diào)整折算成人民幣的金額
84785044
2022 05/29 10:14
老師 我們做賬系統(tǒng)外幣銀行科目是需要填寫外幣和匯率才體現(xiàn)人民幣金額的 您有看到我昨天發(fā)的截圖嗎？
閻老師
2022 05/29 10:38
你可以試一下外幣填0，匯兌損益調(diào)整調(diào)的只是折算的人民幣
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