問(wèn)題已解決

老師，這題在合并報(bào)表中計(jì)稅基礎(chǔ)為什么是300，難道不是200嗎，內(nèi)部交易沒(méi)有實(shí)現(xiàn)，那不是等于沒(méi)有交易嗎

84785015| 提問(wèn)時(shí)間：2022 06/03 21:01
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
王雁鳴老師
金牌答疑老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師
同學(xué)你好，合并報(bào)表中計(jì)稅基礎(chǔ)是站在乙公司的角度上來(lái)說(shuō)的，乙公司作為單個(gè)公司來(lái)說(shuō)，賣貨物給甲公司，就實(shí)現(xiàn)了收入，也交了企業(yè)所得稅的，但是站在合并報(bào)表的基礎(chǔ)上，沒(méi)有實(shí)現(xiàn)對(duì)外銷售，所以才會(huì)產(chǎn)生遞延所得稅資產(chǎn)， 計(jì)稅基礎(chǔ)要按300來(lái)處理的。
2022 06/03 21:11
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~