00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
這個(gè)月缺三百萬進(jìn)項(xiàng)票，如果暫估入庫三百萬，下個(gè)月三百萬的票到了，怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
當(dāng)月暫估 借：主營業(yè)務(wù)成本 300萬 貸：應(yīng)付賬款 300
下個(gè)月沖銷 借：主營業(yè)務(wù)成本 - 300萬 貸：應(yīng)付賬款 -300
借：主營業(yè)務(wù)成本 265 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 35 貸：應(yīng)付賬款 300
2022 06/07 15:07
秦楓老師 
2022 06/07 15:13
當(dāng)然要沖? 你既做了原材料 又轉(zhuǎn)了主營業(yè)務(wù)成本? 你已經(jīng)計(jì)入損益了 但是300萬的損益是不準(zhǔn)確的 因?yàn)?00萬里面有進(jìn)項(xiàng)稅? 實(shí)際成本沒有300萬? ? 你這兩筆分錄都要沖銷? 本月在做準(zhǔn)確的分分錄? ??
秦楓老師
2022 06/07 15:16
你把你當(dāng)時(shí)做得分錄翻出來? ?同樣的科目全部做負(fù)數(shù)? 就是紅字沖銷
秦楓老師
2022 06/07 15:24
?暫估只是臨時(shí)應(yīng)急的為了季度少交企業(yè)所得稅? ? 一般情況下不要暫估啊 ，暫估導(dǎo)致利潤不準(zhǔn)確！
秦楓老師
2022 06/07 15:38
大部分都是因?yàn)榘l(fā)票來的不及時(shí)? 季度為了少交企業(yè)所得稅 才暫估?
秦楓老師
2022 06/07 15:58
其實(shí)是不合適的? 只是臨時(shí)應(yīng)急 盡快要索取到票據(jù)??
84785046 
2022 06/07 15:11
我上個(gè)月做的借原材料，貸應(yīng)付賬款～暫估入庫，然后所有的一起結(jié)轉(zhuǎn)的成本，這個(gè)月紅字沖回，借原材料，貸應(yīng)付賬款～暫估入庫，成本那塊還用沖嗎
84785046
2022 06/07 15:16
我這個(gè)怎么做分錄沖銷
84785046
2022 06/07 15:20
沖原材料，沖成本，然后重新入庫結(jié)轉(zhuǎn)成本是吧，這樣就是無形中把每個(gè)月的利潤做小了？
84785046
2022 06/07 15:26
我們每個(gè)月利潤都在盈利幾百元，上個(gè)月進(jìn)項(xiàng)票沒開來，利潤一下子幾百萬
84785046
2022 06/07 15:41
那我沒有合同，沒有出庫入庫單，沒有銀行交易記錄，能暫估嗎缺少的這三百萬的進(jìn)項(xiàng)票
閱讀 135
描述你的問題，直接向老師提問
184
意見反饋
