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中級(jí)職稱(chēng)
問(wèn)題已解決
老師，填25個(gè)空。能給個(gè)詳細(xì)過(guò)程嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
先做分錄，
業(yè)務(wù)1，借：原材料 100000應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）13000貸：應(yīng)付賬款113000
業(yè)務(wù)2，借：應(yīng)收賬款 452000貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 400000應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）52000。借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 320000貸：庫(kù)存商品320000
業(yè)務(wù)3，借：銀行存款29380 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 26000應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）3380。借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 18000貸：庫(kù)存商品18000
業(yè)務(wù)4，借：銀行存款180000 累計(jì)折舊24000 貸：固定資產(chǎn)150000 資產(chǎn)處置損益54000
業(yè)務(wù)5，借：信用減值損失 3255 貸：壞賬準(zhǔn)備3255
業(yè)務(wù)6，借：應(yīng)付票據(jù) 20000營(yíng)業(yè)外支出 2300貸：銀行存款22300
業(yè)務(wù)7，借：管理費(fèi)用 21000貸：累計(jì)折舊 20000累計(jì)攤銷(xiāo)1000
業(yè)務(wù)8，借：利潤(rùn)分配11644 貸：盈余公積11644
2022 06/07 20:19
余余老師 
2022 06/07 20:19
再根據(jù)期初，可以得出每個(gè)科目期末余額。
余余老師
2022 06/07 20:23
感覺(jué)這個(gè)數(shù)有問(wèn)題呀
余余老師
2022 06/07 20:23
當(dāng)期實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)應(yīng)該不是116400
84784986 
2022 06/07 20:29
老師，凈利潤(rùn)是116440
余余老師
2022 06/07 20:32
哦哦，沒(méi)錯(cuò)。業(yè)務(wù)5分分錄重新改一下
業(yè)務(wù)5，借：信用減值損失 2260貸：壞賬準(zhǔn)備2260。
這下對(duì)上了
84784986
2022 06/07 20:33
老師，那25個(gè)空怎么填
余余老師
2022 06/07 20:36
我沒(méi)在電腦邊上，打字好不方便。我舉個(gè)例子，剩下的你自己填，不會(huì)的再問(wèn)我？
貨幣資金=期初貨幣資金余額加上本期銀行存款的變動(dòng)額=400500+29380+180000-22300=587580
84784986
2022 06/07 20:37
好沒(méi)事老師，我問(wèn)一下其他老師
余余老師
2022 06/07 20:43
你這樣我怪不好意思的……
余余老師
2022 06/07 20:47
你別重新提問(wèn)了吧，我寫(xiě)給你，不過(guò)有點(diǎn)慢哈。
余余老師
2022 06/07 20:48
應(yīng)收票據(jù)期末數(shù)等于30000減20000等于10000
余余老師
2022 06/07 20:49
應(yīng)收賬款期末數(shù)等于199000加上452000減去2260等于648740
余余老師
2022 06/07 20:51
其他應(yīng)收款等于200
存貨等于460000加100000減320000減18000等于222000
余余老師
2022 06/07 20:53
長(zhǎng)期股權(quán)投資等于600000
固定資產(chǎn)等于2800000減126000減20000等于2654000
余余老師
2022 06/07 20:53
無(wú)形資產(chǎn)等于5000減1000等于4000
余余老師
2022 06/07 20:54
修改一下哈，應(yīng)收票據(jù)期末數(shù)等于30000
余余老師
2022 06/07 20:55
應(yīng)付票據(jù)等于50000減20000等于30000，短期借款等于300000
余余老師
2022 06/07 20:56
應(yīng)付賬款等于180000加113000等于293000
余余老師
2022 06/07 20:57
應(yīng)付職工薪酬等于5000，應(yīng)交稅費(fèi)等于12000減11300加52000加3380等于56080
余余老師
2022 06/07 20:59
長(zhǎng)期借款等于1260000，實(shí)收資本等于2000000，資本公積等于560000，盈余公積等于120000加11644等于131644，未分配利潤(rùn)等于7700加116440減11644等于112496
84784986
2022 06/07 21:06
謝謝老師，辛苦了，非常感謝
余余老師
2022 06/07 21:11
沒(méi)有哈，應(yīng)該的，要是在電腦邊會(huì)直接給你做個(gè)表的。哈哈。
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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