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實(shí)務(wù)
問題已解決
個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還，獎(jiǎng)勵(lì)財(cái)務(wù)人員分錄： 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 這樣做對(duì)嗎？
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你好，個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還，獎(jiǎng)勵(lì)財(cái)務(wù)人員，分錄是
借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款
借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款?
2022 06/10 13:48
84784964 
2022 06/10 13:49
我們之前返還是借：銀行 貸：其他收益 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額了
鄒老師 
2022 06/10 13:50
你好，這樣顯然是錯(cuò)誤的
84784964
2022 06/10 13:52
各地方不同吧，我們咨詢專業(yè)人士了，必須要繳納增值稅
鄒老師
2022 06/10 13:53
你好
1，支付給財(cái)務(wù)人員，不需要納稅
2，不支付的情況下，才需要納稅的?
84784964
2022 06/10 13:54
我們這邊稅務(wù)局給的明確答復(fù)是必須繳納增值稅，只不過不需要繳納個(gè)稅和企業(yè)所得稅
鄒老師
2022 06/10 13:54
你好
1，支付給財(cái)務(wù)人員，不需要納稅
2，不支付的情況下，才需要納稅的?
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
84784964
2022 06/10 13:55
不是我意思我的分錄發(fā)放的借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款
這樣做對(duì)嗎？
84784964
2022 06/10 13:55
還是借：其他收益 貸方：應(yīng)付職工薪酬
鄒老師
2022 06/10 13:56
你好，支付給財(cái)務(wù)人員的情況下
收到的時(shí)候，借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款
支付的時(shí)候，借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款?
84784964
2022 06/10 13:56
我都說了我們這邊稅務(wù)必須繳納增值稅了，不能直接掛往來的
鄒老師
2022 06/10 13:57
你好，你們稅務(wù)這個(gè)要求是很無理的
84784964
2022 06/10 13:58
沒辦法如果按當(dāng)?shù)匾蟊仨氝@樣，那我分錄借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款
這樣可以不？還是借：其他收益 貸：應(yīng)付職工薪酬好一點(diǎn)
鄒老師
2022 06/10 13:59
你好，不可以，這樣處理是錯(cuò)誤的。
支付給財(cái)務(wù)人員的情況下（這個(gè)才是正確的處理）
收到的時(shí)候，借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款
支付的時(shí)候，借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款?
84784964
2022 06/10 14:01
我們北京稅務(wù)局的明確要求，您說是錯(cuò)的？那我還能不按照稅務(wù)局的處理嗎？
鄒老師
2022 06/10 14:02
你好，麻煩提供一下稅務(wù)總局的文件，說支付給財(cái)務(wù)人員還需要繳納增值稅，謝謝了?
84784964
2022 06/10 14:04
我這邊也沒有明確的文件，但是這是我們稅務(wù)局的要求
鄒老師
2022 06/10 14:05
你好，既然沒有稅務(wù)總局的統(tǒng)一文件，那說明就是你當(dāng)?shù)囟惥植恢v理（隨意征稅啊）
你要知道我國(guó)法律的稅務(wù)是稅收法定原則，而不是某個(gè)人的意志
其實(shí)我完全可以順著你（說需要征稅），為什么還要苦口婆心說這么多呢，希望你去想想
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