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1）2×19年1月1日，為規(guī)避所持50噸甲原材料的公允價值變動風(fēng)險，勾公司在期貨市場賣出6個月到期的甲原材料期貨50噸，將其指定為所持甲原材料公允價值變動風(fēng)險的套期。 （2）2×19年7月1日，勾公司與境外公司簽訂一項設(shè)備購買合同（確定承諾），設(shè)備價格100萬美元，付款日期2×19年10月1日。為規(guī)避匯率風(fēng)險，勾公司在2×19年7月1日與某金融機構(gòu)簽訂一項100萬美元三個月到期的遠期外匯合同，將其指定為該外匯風(fēng)險的套期。 （3）2×19年8月1日，勾公司預(yù)期將在2×20年1月1日購進乙原材料500噸。為規(guī)避原材料價格上漲風(fēng)險，勾公司于2×19年8月1日在期貨市場上買入500噸該原材料期貨，將其指定為該價格風(fēng)險的套期。 要求逐項分析公司各項套期保值業(yè)務(wù)的套期工具、被套期項目及適用的套期保值會計方法。