問(wèn)題已解決

老師,你好,我想咨詢(xún)一下,有一個(gè)建筑工程項(xiàng)目,是采用甲供材形式的,施工方結(jié)算金額是4500萬(wàn),施工方給建設(shè)方開(kāi)了普票,然后施工方支付勞務(wù)分包公司支付了3000萬(wàn),勞務(wù)分包公司給施工方開(kāi)了普票,是采用的簡(jiǎn)易計(jì)稅,那現(xiàn)在施工方增值稅是怎么交?

84785043| 提問(wèn)時(shí)間:2022 06/21 20:42
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問(wèn),隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
bamboo老師
金牌答疑老師
職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
您好 請(qǐng)問(wèn)勞務(wù)公司提供的是建筑服務(wù)發(fā)票么
2022 06/21 20:47
84785043
2022 06/21 20:48
是建筑服務(wù)發(fā)票
bamboo老師
2022 06/21 20:53
那按照分包扣除后的金額計(jì)算繳納增值稅 (4500-3000)/1.03*0.03=43.6893203883
84785043
2022 06/21 20:54
如果勞務(wù)發(fā)票開(kāi)的不是建筑服務(wù)就不能扣除是不是
84785043
2022 06/21 20:55
那施工方交企業(yè)所得稅的時(shí)候勞務(wù)發(fā)票也是可以作為成本的嘛,不存在重復(fù)扣除嗎
bamboo老師
2022 06/21 21:01
勞務(wù)發(fā)票開(kāi)的不是建筑服務(wù)就不能扣除 是的
描述你的問(wèn)題,直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~