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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年的簡(jiǎn)易計(jì)稅的增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，并補(bǔ)繳了增值稅，繳納滯納金，分錄怎么寫
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借利潤分配未分配利潤
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出待查補(bǔ)稅款，
借查補(bǔ)稅款貸銀行存款，借營業(yè)外支出滯納金貸銀行存款。
2022 06/23 10:32
84784962 
2022 06/23 10:37
增值稅這個(gè)分錄還是不太明白
郭老師 
2022 06/23 10:39
你好，去年的應(yīng)該做到主營業(yè)務(wù)成本里面，但是你跨年了，利潤分配未分配利潤來代替。
84784962
2022 06/23 10:40
第一步能明白，第二步兩個(gè)借方
郭老師
2022 06/23 10:42
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
貸查補(bǔ)稅款
84784962
2022 06/23 10:42
明白了，謝謝
郭老師
2022 06/23 10:45
不用客氣，工作愉快。
84784962
2022 06/23 10:50
還有一個(gè)問題，查補(bǔ)稅款是應(yīng)交稅費(fèi)下設(shè)二級(jí)科目嗎
郭老師
2022 06/23 10:51
對(duì)的是的是這么做。
84784962
2022 06/23 11:14
老師，您順便看一下我的表填寫對(duì)嗎
郭老師
2022 06/23 11:16
好對(duì)的是的是這么做的。
84784962
2022 06/23 11:23
等下月申報(bào)的時(shí)候，我就在查不稅款那里填上數(shù)就行了
郭老師
2022 06/23 11:27
不用的，你是不是已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，已經(jīng)交了稅款，其他的不用填寫了。
84784962
2022 06/23 11:30
我做了轉(zhuǎn)出，交了稅款，下個(gè)月也不在查補(bǔ)稅款期初和本期欄里填寫嗎
郭老師
2022 06/23 11:30
需要的不用填寫的。
郭老師
2022 06/23 11:30
不需要的，不用填寫的。
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