问题已解决
我是建筑企業(yè),4月辦理了留底退稅,屬于銷項稅額留底,那么現(xiàn)在收到稅局的留底退稅,如何做賬務處理呢
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您好,銷項稅額,咋能留底呢,不是進項嗎?
2022 06/24 18:16
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2022 06/24 18:21
1月份公司開了2萬多的9個點的工程票,然后,有個項目沖紅了去年12月的工程票,有50萬多,就導致1月份不用交了稅,銷項就有留底,至到2,3月公司也沒開票,4月就開始辦留底退稅了
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2022 06/24 18:22
。借銀行存款貸應交稅費。就是做原來交稅相反的分錄。
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2022 06/24 18:24
我沒交稅啊,銷項稅額是貸方科目,那我不是銷項稅額科目又增加了
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2022 06/24 18:27
你好不是多交的稅退回來了 嗎? ?
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2022 06/24 18:28
就導致1月份不用交了稅,銷項就有留底,至到2,3月公司也沒開票,4月就開始辦留底退稅了
這不是說退稅了嗎 退回來是做交稅時相反分錄?
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2022 06/24 18:40
但是,我實際沒交稅啊,怎么做這個相反分錄
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2022 06/24 18:43
。開紅字發(fā)票之前不是交稅了嗎?
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2022 06/24 18:43
因為退的是銷項,原來沒有交過稅,不可能給退稅。
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2022 06/24 18:44
你紅沖的那50萬發(fā)票原來沒交過稅款嗎?
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2022 06/24 18:44
對,有交過
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2022 06/24 18:49
。那就對了唄,就說交說相反的分錄。借銀行,貸應交稅費
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