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實(shí)務(wù)
問題已解決
因?yàn)榍捌诘囊恍﹩栴}，現(xiàn)在需要更正18年的增值稅附加稅申報(bào)并補(bǔ)繳稅款，關(guān)于賬務(wù)處理能不能在今年的憑證中更正，不想調(diào)整年度損益
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答 意思就是不能在今年更正，必須調(diào)整當(dāng)年的損益嗎？增值稅不涉及到損益，補(bǔ)繳的附加稅怎么做分錄呢，年度損益怎么調(diào)整
2022 06/27 17:25
84784998 
2022 06/27 17:32
收入沒有影響，是轉(zhuǎn)為小規(guī)模后留抵的稅金我沒有做轉(zhuǎn)出，后期又轉(zhuǎn)為一般納稅人我又繼續(xù)抵扣了，按著我們這里的政策規(guī)范是不允許繼續(xù)抵扣的，所以現(xiàn)在要補(bǔ)繳
84784998
2022 06/27 17:42
我不是很明白，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出怎么結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，要一直放在未交增值稅科目里嗎？現(xiàn)在稅金在進(jìn)項(xiàng)稅額科目里，第一步分錄應(yīng)該怎么做呢
meizi老師 
2022 06/27 17:24
?你好；? 可以走以前年度損益調(diào)整科目來處理的； 不能直接做 本年22年去哈； 比如 計(jì)提的時(shí)候不能直接走 稅金及附加科目? ?
meizi老師
2022 06/27 17:30
?你好1.? ?是的。 要走 科目調(diào)整的2. 你? 增值稅 補(bǔ)報(bào)了。 說明你收入也影響了。? ?你收入沒有影響嗎??
meizi老師
2022 06/27 17:39
?你好 ；? ? ?那你就做 ：借以前年度損益調(diào)整 貸? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅 -進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 ；? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅 -教育費(fèi)附加 -地方教育費(fèi)附加；? 繳納 ：借? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅 -教育費(fèi)附加 -地方教育費(fèi)附加；? ?； 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款 ；? ? ? ? ?把進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到 未交增值稅貸方去即可? ?
meizi老師
2022 06/27 17:48
你好；? 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅? -進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出? 貸? ?? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-? ?轉(zhuǎn)出未交增值稅 ；；； 借??應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸? ??應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-? ?轉(zhuǎn)出未交增值稅?
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