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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，如果收到進(jìn)項專票，認(rèn)證后年末才來結(jié)轉(zhuǎn)，該怎么做分錄呢？平時收到進(jìn)項專票還是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額嘛？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，平時借庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項
貸，銀行存款做這個就可以的，
年末結(jié)轉(zhuǎn)的時候年末一塊做
2022 06/28 13:00
郭老師 
2022 06/28 13:00
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。
郭老師
2022 06/28 13:00
不需要交增值稅，第三個分錄可以不做
84784962 
2022 06/28 13:11
年末結(jié)轉(zhuǎn)是不是要把本年認(rèn)證的所有進(jìn)項專票金額數(shù)字填上
郭老師
2022 06/28 13:15
是的
當(dāng)月填寫當(dāng)月的
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