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有扣社保發(fā)放工資的會計分錄怎么寫呢
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?您好，1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等） ?
貸：應付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2022 07/01 16:00
84784999 
2022 07/01 16:03
當月計提當月發(fā)放呢
樸老師 
2022 07/01 16:10
也是上面的分錄來做的
84784999
2022 07/01 16:18
工資現(xiàn)金發(fā)
84784999
2022 07/01 16:20
可以發(fā)圖片嗎
84784999
2022 07/01 16:20
我截圖給你看看
84784999
2022 07/01 16:23
計提社保 560210 管理費用-社會保險費 1,641.98?
計提社保 22110406 應付職工薪酬-社會保險費-社保 1,641.98
合計：壹仟陸佰肆拾壹元玖角捌分 1
計提工資 560209 管理費用-職工薪酬 52,080.00?
計提工資 221101 應付職工薪酬-職工工資 52,080.00
合計：伍萬貳仟零捌拾元整 52,080
發(fā)放工資 221101 應付職工薪酬-職工工資 51,698.58?
發(fā)放工資 224102 其他應付款-社保 381.42?
發(fā)放工資 1001 庫存現(xiàn)金 52,080.00
合計：伍萬貳仟零捌拾元整 52,080.00 52,080.00
繳納社保 221101 應付職工薪酬-職工工資 381.42?
繳納社保 224102 其他應付款-社保 381.42?
繳納社保 1
84784999
2022 07/01 16:23
你看看這樣對不對
樸老師
2022 07/01 16:23
工資可以現(xiàn)金發(fā)放的
84784999
2022 07/01 16:26
我這樣做的分錄對不對
樸老師
2022 07/01 16:30
這樣做分錄就可以的
84784999
2022 07/01 16:31
但是其他應付款負數(shù)的
樸老師
2022 07/01 16:37
你按照其他應付款余額來做就可以
84784999
2022 07/01 16:39
其他應付款社保負數(shù)越做越大
84784999
2022 07/01 16:39
肯定哪里不對
樸老師
2022 07/01 16:44
你發(fā)的工資扣除社保金額了嗎
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