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實(shí)務(wù)
問題已解決
進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，月底需要做什么結(jié)轉(zhuǎn)不？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
這個(gè)月末可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的
2022 07/28 16:27
84784975 
2022 07/28 16:29
后面進(jìn)項(xiàng)抵完了，銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)后怎么做
辜老師 
2022 07/28 16:29
就是按銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)的期末余額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)
84784975
2022 07/28 16:32
說了等于沒說，可以舉例不
辜老師
2022 07/28 16:39
就是你當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，你沒有結(jié)轉(zhuǎn)，那你進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅都會(huì)有余額
下個(gè)月進(jìn)項(xiàng)稅額小于銷項(xiàng)稅額，需要交納增值稅了，銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅的期末余額余額就是兩個(gè)月累計(jì)發(fā)生額的余額，按余額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅? 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
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