00:10:00
問(wèn)題已解決
老師 請(qǐng)問(wèn)下 2021年實(shí)際收入是1000 然后21年開(kāi)票額有1200萬(wàn) 然后核對(duì)后是因?yàn)橛幸徊糠质?0年的收入120萬(wàn)發(fā)票是21年開(kāi)的 還有200萬(wàn)是預(yù)開(kāi)票的 這樣發(fā)票上面實(shí)際21年的開(kāi)票額是1200-120-200=880萬(wàn) 那就是還有120萬(wàn)是未開(kāi)票的 但是報(bào)表里面預(yù)估的未開(kāi)金額是150萬(wàn) 這又差了30萬(wàn) 請(qǐng)問(wèn)形成這種差異的情況有哪些？不知道怎么核算了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，那您120萬(wàn)元20年做收入申報(bào)納稅了？
2022 07/28 20:25
84784972 
2022 07/28 20:41
20年的120萬(wàn)在20年預(yù)估申報(bào)納稅了
小林老師 
2022 07/28 21:03
您好，那您21有紅字沖回未開(kāi)票收入120？
小林老師
2022 07/28 21:04
您好，若以前申報(bào)未開(kāi)票，本期開(kāi)票，對(duì)本期沒(méi)影響
84784972
2022 07/28 21:28
是的 現(xiàn)在就是增值稅申報(bào)的是1200萬(wàn) 而利潤(rùn)表里面收入是1000萬(wàn) 稅務(wù)局要求解釋下 1200萬(wàn)開(kāi)的發(fā)票里面包含20年未開(kāi)票120萬(wàn)和預(yù)開(kāi)票的200萬(wàn) 所以按照增值稅申報(bào)的實(shí)際21年開(kāi)票的只有880萬(wàn) 而21年實(shí)際收入是1000萬(wàn) 所以還有120萬(wàn)是沒(méi)有開(kāi)發(fā)票的 只是報(bào)表里面暫估了 但是這個(gè)數(shù)字又和財(cái)報(bào)里面暫估的150萬(wàn)數(shù)字不一樣
小林老師
2022 07/28 22:08
您好，您說(shuō)您20年申報(bào)企業(yè)所得稅，增值稅和會(huì)計(jì)口徑收入各是多少
小林老師
2022 07/28 22:09
您好，以前申報(bào)未開(kāi)票，本期不開(kāi)票，不增加本期增值稅金額
84784972
2022 07/28 22:58
20年的當(dāng)年會(huì)暫估到收入里 當(dāng)年的報(bào)表會(huì)增加 但是增值稅不會(huì)申報(bào) 然后21開(kāi)票申報(bào) 沖回之前暫估的?，F(xiàn)在21年實(shí)際銷(xiāo)售收入是1000萬(wàn) 而21年開(kāi)票扣減掉20年120萬(wàn)和預(yù)開(kāi)票的200萬(wàn) 實(shí)際21年開(kāi)票是880年 而報(bào)表里面的暫估額是150萬(wàn) 所以差30萬(wàn) 想問(wèn)下形成這種狀況的原因有哪些？
小林老師
2022 07/28 23:06
您好，那您20年的增值稅就少申報(bào)了，21的部分差異是20年錯(cuò)誤處理導(dǎo)致的
小林老師
2022 07/28 23:07
您好，您都申報(bào)企業(yè)所得稅，為什么不申報(bào)增值稅？
84784972
2022 07/28 23:16
我理解了 謝謝你 這是上一個(gè)財(cái)務(wù)這么操作的 我怎么算都算不出來(lái) 所以來(lái)問(wèn)問(wèn)老師的
小林老師
2022 07/28 23:55
您好，您客氣，小林非常榮幸能夠給您支持
84784972
2022 07/29 09:03
老師 20年的暫估增值稅是21年開(kāi)票的 算進(jìn)去了
小林老師
2022 07/29 09:08
您好，那您這個(gè)差異120萬(wàn)元，就是因?yàn)?0年的處理錯(cuò)誤導(dǎo)致的
84784972
2022 07/29 09:12
21年銷(xiāo)售收入是1000萬(wàn) 開(kāi)票是1200萬(wàn) 這兩個(gè)差異是200萬(wàn) 按照你說(shuō)的剪掉20年差異120 那還有80萬(wàn)
小林老師
2022 07/29 10:10
您好，這個(gè)很簡(jiǎn)單，就是逐個(gè)核對(duì)企業(yè)所得稅收入與增值稅納稅申報(bào)以及會(huì)計(jì)收入，哪個(gè)確認(rèn)了，您1000都申報(bào)增值稅了？
84784972
2022 07/29 10:16
沒(méi)有 1000是21年實(shí)際銷(xiāo)售收入 包含沒(méi)有開(kāi)票的暫估是150 而增值稅扣掉20年和預(yù)開(kāi)票的 剩下就是21年實(shí)際銷(xiāo)售并開(kāi)票的880元 按照開(kāi)票的金額加上暫估的就變成1030萬(wàn)了 和報(bào)表就有30萬(wàn)的差異 是不是哪一步錯(cuò)了
小林老師
2022 07/29 11:01
您好，是的，可以按照各個(gè)項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)金額，就會(huì)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤
閱讀 296
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
357
意見(jiàn)反饋
